大亚科技内部控制管理制度.docxVIP

大亚科技 (000910) 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为了加强大亚科技股份有限公司(以下简称“公司”)内部控制制度建设，强化企业管 理，健全自我约束机制，促进现代企业制度的建设和完善，保障公司经营战略目标的实现，根据《公司 法》、《会计法》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》和其他相关的法律法规，制定本制度。 第二条 内部控制是指公司董事会、经理层及所有员工共同实施的，为了保证各项经济活动的效 率和效果，确保财务报告的可靠性，保护资产的安全、完整，防范、规避经营风险，防止欺诈和舞弊， 确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列具有控制职能的业务操作程序、管理 方法