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- 2020-08-19 发布于天津
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应付账款实质性程序应付账款审定表被审计单位索引号项目应付账款财务报表截止日期间编制复核日期日期项目名称期末未审数账项调整重分类调整期末审定数上期末审定数索引号借方贷方借方贷方应付账款调整分录内容科目金额金额金额金额月末货到单未到未暂估入账存货原材料废纸浆存货原材料草浆应付账款美拉纸浆吉恩化工明细账借方余额重分类预付款项预付账款应付账款吉恩化工审计结论审计结论除上述问题需要调整外未见其他重大异常情况应付账款明细表被审计单位索引号项目应付账款明细表财务报表截止日期间编制复核日期日期单位名称期初余额本
应付账款实质性程序
应付账款审定表
被审计单位:
索引号:
DF2-1
项目: 应付账款
财务报表截止日/期间:
编制:
复核:
日期:
日期:
项目名称
期末 未审数
账项调整
重分类调整
期末 审定数
上期末 审定数
索引号
借方
贷方
借方
贷方
应付账款
5 359
2 000
7,939,
DF2-2
580,
DZ4-1
调整分录
内容
科目
金额
金额
金额
金额
9.月末货到单未到未暂估入 账
存货/原材料/废纸浆
120,
DZ4-1
存货/原材料/草浆
460,
应付账款/美拉纸浆
580,
12.吉恩化工明细账借方余额 重分类
预付款项/预付账款
2,000,
DF2-2
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