核算报表交账的规范要求.pptxVIP

国家AAAA级物流企业 400-880-8188Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.核算报表交账的规范要求概念简介1.业务日报表：财务管理—会计报表—部门业务日报表，记录部门在会计日期内所发生的业务收入2.业务日报明细：财务管理—会计报表—部门业务日报表，记录部门在会计日期内所发生的业务明细，相关数据与业务日报表相符3.进港部门业务日报表：财务管理—会计报表—进港部门业务日报表，记录进港业务数据报表，到付款在做收款确认后自动关联，到付为0时，打印出仓单即关联到此。4.核算交账表：即现金流量表，记录部门资金的流量明细及其他各种应交单据等。5.委托收款报表：即部门委托大区收款的报表6.资金交接单：部门上交营业款或者资金申请生成的单据7.大车运费，业务费，代收货款应付单：指部门支付整车费用，业务费支付，代收货款支付需打印应付单交账进行财务审核核销。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.一、出港报表交账1、出港报表交账注意事项： 出港报表包含2张表，A 业务日报表B 业务日报表明细。 出港报表的出港报表的折叠方法及顺序如图所示：Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.（3）（2）（1）（4） 注意：图示显示是反面，如果是正面也必须是折角在左边一、出港报表交账2、出港报表交账注意事项：出港报表应该防止漏签名，严禁出现代签名现象，部门负责人：部门经理，交账人：部门收银员，审核人不用部门签字。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.一、出港报表交账3、出港报表交账注意事项：将代单按照业务日报表明细的顺序 依次排放检查代单是否齐全，作废、无款收的是否三联上交，手写代单是否有部门经理签字，报表是否都有部门经理签字，现金回扣需注明金额，客户及经理签名 。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.二、进港报表交账1、进港报表交账注意事项 2.进港报表的折叠方法及顺序如图所示（1）首先A4纸对折 （2）反面，折三角形Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. （1）（2）（3）三、进港报表交账2、 进港报表交账注意事项：Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.1、缴款金额=接送货费+到付运费+代收货款-欠款合计-外发成本-中转成本；2、缴款金额系统默认为现金，当进港实际收款为POS时，在应收管理里收款选POS；当进港实际收款为支票时，在应收管理里选支票，委托收款，再由出纳进行核销，冲减现金收入；3、出仓单财务联按进港业务日报明细进行排序三、委托收款报表交账资金管理-委托收款报表 当收款方式为支票或汇款时，出纳核销后会在部门核算交账表生成相应的委托确收资金流出，交账时需在委托确收报表中将相应的委托确收单打印。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.四、成本费用报销规定成本费用类报销单据交账方面遵循的基本原则：流程附件-报销单（支付证明单）-原始凭证（自制和外来凭证）-流程；外租车、整车（大车）、回扣、代收货款、（非）理赔除外Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile