人力资源审计工作方案[借鉴].pdfVIP

资料内容仅供您学习参考，如有不当或者侵权，请联系改正或者删除。 人力资源审计工作方案 一、 审计的目的 根据集团审计监察部的年度审计计划和统一安排 , 审计部将 于 3 月 11 日开始 , 对** 集团人力资源部 1 月至 1 月 的人力资 源规划与设计、 制度与流程、 招聘与配置、 培训与开发、 薪 酬与福利、 考核与评价、 劳动关系管理等进行检查和评价 , 发 表审计意见。 二、 审计范围 以人力资源部为主 , 涉及到集团财务部、 行政部等相关部 门。 三、 审计方法 采用询问相关责任人、 审核关键控制文档、 收集分析相关 数据等审计方法。 四、 审计主要内容及审计程序 1、 此次审计思路与路径 组织架构及人员设置——制度及流程——招聘、 人员晋升、 录用、 离职——人员培训与开发——绩效考核、 岗位评价—— 薪酬福利——管理 ( 考勤管理——劳动关系管理、 档案管理等 ) 2 、 人力资源审计——风险要素 ⑴、 对部门工作没有计划和规划 , 容易导致公司缺人或人力资 源浪费。 资料内容仅供您学习参考，如有不当或者侵权，请联系改正或者删除。 ⑵、 组织架构混乱、 人员设置不合理、 岗位职责不明。 ⑶、 对公司各个部门人员需求、 岗位、 职责不明确。 ⑷、 招聘、 录用、 晋升程序不规范 , 容易产生劳动纠纷及管 理漏洞。 ⑸、 人员培训、 开发、 储备不到位 , 存在人岗不匹配 , 阻碍 公司业务发展的风险 ; 培训计划及培训方案、 课程设置不适合、 不科学 , 带来不必要的成本费用。 ⑹、 员工绩效考评、 岗位评价不科学、 不适用。 ⑺、 职工薪酬、 个税是否计算准确、 准时发放 , 福利是否得 到保证、 是否缴纳。 ⑻考勤制度是否完善 , 是否严格执行考勤制度 , 有无违规违纪 情况。 ⑼、 员工离退程序是否合理 合规 , 是否带来劳动纠纷或诉讼 风险。 ⑽、 员工档案管理是否规范。 3、 人力资源审计程序与步骤 ⑴人力资源日常管理事务审计程序与步骤 第一步 : 从人力资源部门收集该部门现有的规划、 组织架 构、 制度流程 ; 查阅该部门的计划总结及规划 , 对组织架构、 资料内容仅供您学习参考，如有不当或者侵权，请联系改正或者删除。 制度流程进行合理性审计。 第二步 : 经过人力资源部或体系部门查找各部门定岗、 岗位 职责 , 并考核人力资源部对各个部门岗位需求是否明确。 第三步 :