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{财务资产管理}流动资产相关讲义 个人名下，算作个人借款，必须在一个月内结清，逾期仍未结清的将上报酒店财务部从工资中扣款。数额较大的提交酒店行政部门处理。 4、一切支出均需要有预算，逐级批准后，方可支出。 5、预算外出需写申请报告，请酒店总经理批准后，方可支出。 四、其他业务 1、每日下午四点之前所收到的支票、汇票应于当日送存银行。 2、办理外埠汇款或自带汇票，应填制付款通知单，详细填写单位名称、开户行、账号、金额，经部门经理审核、总经理（或总经理授权审批人）批准后，方可交与财务部办理。 3、酒店库存现金储备不足时，需经财务经理批准后方可到银行提取。 五、内控制度 1、出纳员不得保管酒店在银行的全部预留印鉴。 2、库存现金要日清月结，账实相符。 3、不得白条抵库，所有收入必须全部入账，不得挪用酒店现金。 4、各账户内的银行存款余额要及时上报财务负责人，以便合理安排资金。 5、出纳员不得负责记录除现金及银行存款日记账之外的有关涉及货币资金的账簿。 6、主管会计要按月同出纳核对库存现金金额及银行存款余额。银行存款余额调节表完成后，交由主管会计审核。 六、票据的 1、票据审批程序 （1）凡直接支取货币资金（包括现金、转账支票）的单据均由授权审批人签字。 （2）冲减个人借款及领用支票后的报销单据也要由授权审批人批准。 2、票据的传递 所有财务票据经各部门审核签字（票据停留期限不超