2016年反洗钱知识竞赛重点笔记.pdfVIP

一、现代意义上的洗钱最早产生于美国。 一、现代意义上的洗钱最早产生于美国。 二、洗钱的危害： 二、洗钱的危害： 1.洗钱作为上游犯罪的衍生犯罪，客观上为犯罪分子隐藏和转移违法 1.洗钱作为上游犯罪的衍生犯罪，客观上为犯罪分子隐藏和转移违法 犯罪所得提供了可能，为犯罪活动提供进一步的资金支持，助长更严 犯罪所得提供了可能，为犯罪活动提供进一步的资金支持，助长更严 重和更大规模的犯罪活动。 重和更大规模的犯罪活动。 2.洗钱活动削弱国家的宏观经济调控效果，严重危害经济的健康发展。 2.洗钱活动削弱国家的宏观经济调控效果，严重危害经济的健康发展。 3.洗钱助长和滋生腐败，败坏社会风气，导致社会不公平，败坏国家 3.洗钱助长和滋生腐败，败坏社会风气，导致社会不公平，败坏国家 声誉。 声誉。 4.洗钱活动造成资金流动的无规律性，影响金融市场的稳定，增加金 4.洗钱活动造成资金流动的无规律性，影响金融市场的稳定，增加金 融机构的运营风险。 融机构的运营风险。 5.洗钱活动损害合法经济体的正当权益，破坏市场微观竞争环境，损 5.洗钱活动损害合法经济体的正当权益，破坏市场微观竞争环境，损 坏市场机制的有效运作和公平竞争。 坏市场机制的有效运作和公平竞争。 6.洗钱活动破坏金融机构稳健经营的基础，加大了金融机构的法律和 6.洗钱活动破坏金融机构稳健经营的基础，加大了金融机构的法律和 运营风险。 运营风险。 三、洗钱的特征：隐蔽性、技术性、国际化。 三、洗钱的特征：隐蔽性、技术性、国际化。 四、洗钱的三个阶段 四、洗钱的三个阶段 1.放置：主要将犯罪活动所获得的现金转换成便于控制和不易被怀疑 1.放置：主要将犯罪活动所获得的现金转换成便于控制和不易被怀疑 的形式。 的形式。 2.离析：隐藏，通过复杂的金融交易，隐瞒和掩饰非法资金的来源、 2.离析：隐藏，通过复杂的金融交易，隐瞒和掩饰非法资金的来源、 性质、受益方。 性质、受益方。 3.融合：将已清洗过的赃款通过化整为零、“蚂蚁搬家式”的方法转 3.融合：将已清洗过的赃款通过化整为零、“蚂蚁搬家式”的方法转 移到与犯罪行为无明显联系的组织或个人的账户中。这是一个独立洗 移到与犯罪行为无明显联系的组织或个人的账户中。这是一个独立洗 1  1  钱行为的最后阶段，同时也是下一次洗钱的准备阶段，也为以后的犯 钱行为的最后阶段，同时也是下一次洗钱的准备阶段，也为以后的犯 罪行为提供了资金支持。 罪行为提供了资金支持。 实际发生的洗钱行为并不一定需要完成所有阶段，也不一定严格 实际发生的洗钱行为并不一定需要完成所有阶段，也不一定严格 遵循三个阶段的递进顺序。 遵循三个阶段的递进顺序。 五、洗钱的主要方式 五、洗钱的主要方式 1.利用金融机构：伪造商业票据、证券业和保险业、用支票开立账户、 1.利用金融机构：伪造商业票据、证券业和保险业、用支票开立账户、 银行存款的国际转移、银行贷款、期货和期权。 银行存款的国际转移、银行贷款、期货和期权。 2.利用一些国家和地区对银行或个人资产进行保密的限制 2.利用一些国家和地区对银行或个人资产进行保密的限制 3.通过投资办产业的方式： 3.通过投资办产业的方式： 成立空壳公司 成立空壳公司 向现金密集型行业投资：娱乐场所、餐饮业、小型超市。 向现金密集型行业投资：娱乐场所、餐饮业、小型超市。 利用假财务公司、律师事务所等机构 利用假财务公司、律师事务所等机构 4.通过市场的商品交易活动：购置贵金属、古玩及正规艺术品，暂时 4.通过市场的商品交易活动：购置贵金属、古玩及正规艺术品，暂时 改变犯罪收入的现金形态。 改变犯罪收入的现金形态。 5.其他洗钱方式：货币走私、地下钱庄和民间借贷、利用马仔洗钱。 5.其他洗钱方式：货币走私、地下钱庄和民间借贷、利用马仔洗钱。 六、反洗钱的目标：创建具有中国特色的 “以防为主，打防结合、密 六、反洗钱的目标：创建具有中国特色的 “以防为主，打防结合、密 切协作、高效务实”的反洗钱机制。 切协作、高效务实”的反洗钱机制。 七、反洗钱的重要意义 七、反洗钱的重要意义 1.遏制犯罪的客观需要 1.遏制犯罪的客观需要 2.金融机构强化自身风险管理 2.金融机构强化自身风险管理 3.维护金融机