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出纳岗位现金收付工作流程 一、收现 根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款： 1.检查收据开具的金额是否正确，大小写是否一致，有无经手人签名; 2.在收据(发票)上签字加盖财务结算章; 3.将收据第 1 联(或发票联)给交款人; 4.凭记账联登记现金流水账; 5.登记票据传递登记本; 6.将记账联联通登记本传相应岗位签收执政。(相应岗位：工资及固定资产岗、管理费用岗、 销售核算岗、成本核算岗) 注：(1)原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实 收据上已写有转账字样，后加盖转账图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给 相应会计岗位。 (2)随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。 二、付现： 1.费用报销流程： (1)审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证是否一致; (2)检查并督促领款人签; (3)据记账凭证金额付款; (4)在原始凭证上加盖“现金付讫”图章; (5)登记现金流水账; (6)将记账凭证及时传主管岗复核。 2.人工费、福利费发放流程： (1)凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖 金等款项); (2)在支出证明单上加盖“现金付讫”图章; (3)登记现金流水账; 普金网 / (4)登记