宏源：申银万国股份有限公司拟吸收合并公司资产重组项目评估报告.pdf

申银万国证券股份有限公司 拟吸收合并宏源证券股份有限公司 资产重组项目 评估报告 中企华评报字(2014)第1136 号 （共一册，第一册） 北京中企华资产评估有限责任公司 二〇一四年六月二十五日 申银万国证券股份有限公司拟吸收合并宏源证券股份有限公司资产重组项目评估报告 目 录 注册资产评估师声明 1 评估报告摘要 2 评估报告正文 4 一、 委托方、被评估单位及业务约定书约定的其他评估报告使用者4 二、 评估目的9 三、 评估对象和评估范围9 四、 价值类型及其定义 13 五、 评估基准日 13 六、 评估依据 13 七、 评估方法 16 八、 评估程序实施过程和情况 19 九、 评估假设21 十、 评估结论22 十一、 特别事项说明24 十二、 评估报告使用限制说明28 十三、 评估报告日28 评估报告附件 30 北京中企华资产评估有限责任公司 I 申银万国证券股份有限公司拟吸收合并宏源证券股份有限公司资产重组项目评估报告 注册资产评估师声明 一、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评 估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集 的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相 应的法律责任。 二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报 并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用 评估报告是委托方和相关当事方的责任。 三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关 系；与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存 在偏见。 四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调 查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关 注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已 经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相关当事方完善产 权以满足出具评估报告的要求。 五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假 设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明 的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 北京中企华资产评估有限责任公司 1 申银万国证券股份有限公司拟吸收合并宏源证券股份有限公司资产重组项目评估报告 评估报告摘要 重要提示 本摘要内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详 细情况和合理理解评估结论，应认真阅读评估报告正文。 北京中企华资产评估有限责任公司接受中央汇金投资有限责任 公司 （简称“中央汇金”）的委托，根据有关法律、法规和资产评估 准则，遵循独立、客观、公正的原则，按照必要的评估程序，对申银 万国证券股份有限公司(简称“申银万国”) 的股东全部权益在评估基 准日的市场价值进行了评估。现将评估报告摘要如下： 评估目的：根据•中国投资有限责任公司执行委员会会议纪要‣ （2014 年第5 次会议），申银万国证券股份有限公司拟吸收合并宏源 证券股份有限公司（证券代码：000562 ），为此需对申银万国证券股 份有限公司的股东全部权益