工程资金管理制度.docVIP

工程资金管理制度 为建立健全科学、民主、高效的投资决策程序和组织实施办法，确保工程质量，提高投资效益，根据有关法律、法规，结合本工程实际，制定本制度。 本工程属大中型基本建设项目，按照项目建议书、可行性研究报告、初步设计三个阶段报批。 项目严格执行项目法人责任制、资本金制、招标投标制、工程监理制、合同管理制等有关规定。 项目的勘察、设计、监理、施工、重要设备和材料采购，必须严格按照《中华人民共和国招标投标法》和《中华人民共和国政府采购法》，以及省、市、县有关规定，认真履行招标核准、备案、采购等手续，依法开展招标和采购活动，择优选定中标单位。 项目的勘察、设计、施工、监理、设备材料采购应当依法订立书面合同。 建设资金使用必须在国有商业银行或其他金融机构开设临时专户，实行专户存储、专帐管理、专款专用。并按照《中华人民共和国会计法》建立健全与基本建设资金管理相适应的财务会计机构，配备具有相应业务水平的专职财会人员。 项目实施应当坚持概算控制预算、预算控制决算的原则，按照计划规定的建设内容、规模、标准使用资金。 项目前期阶段由基建办公室按上级部门批准的投资概算，排出资金使用计划上报项目领导小组审批，经批准后，基建办根据项目进展情况上报年度及月度资金使用计划，经项目领导小组批准后按下列程序支付建设资金： 支出必须按项目进度支付，由现场管理人员和监理工程师、基建办主任审核签字。涉及建筑工程造价的由造价工程师另行审核。 财会人员对支付凭证的完整性、合法性和真实性进行审核，财务负责人签署意见后报项目领导小组批准支付。 有违反国家法律、法规和财经纪律的、不符合批准的建设内容的、不符合合同条款规定的、结算手续不完备的、支付审批程序不规范的，不予支付建设资金。 项目的预算、竣工决算和竣工财务决算，必须送县财政局进行评审。建设项目竣工验收必须报送预算、决算，同时严格执行《浙江省建设项目审计办法》，接受审计机关的审计监督。