会计、出纳岗位职责最新.pdfVIP

会计岗位职责 一、依法按章办公。认真学习和贯彻执行国家有关财经的法律法 规、方针政策，遵守 《会计法》的规定，严格执行国家颁布的 《民间 非盈利组织会计制度》、《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》、 《会计档案管理办法》和本基金会制定的有关财务会计工作的各项制 度。 二、会计核算工作。按规定设置总帐、明细账及辅助账（页）， 做好收入、支出、费用、债权债务等业务的会计凭证填制、会计帐簿 登记工作，做到判断准确，科目使用无误；每月按时结帐，定期与出 纳核对现金日记帐和银行存款日记帐，及时清理往来帐目；及时、完 整编制财务报告，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。 三、会计监督工作。定期进行财产清查，做到账账相符、账实相 符、账表相符；定期检查财会制度的执行情况，发现问题及时向领导 报告、提出建议；对单位制定的预算、财务计划、业务计划的执行情 况进行监督；积极宣传、维护国家财经制度和纪律，预防违法违纪行 为发生。 四、资金管理工作。严格按规定会同出纳到开户银行营业柜台办 理大额存款和购买国债等业务，妥善保管银行存款预留印鉴卡片、定 期存款凭据和有价证券，确保资金安全；定期核对银行帐户及存款余 额，及时、准确地做好结息工作。 五、票据管理工作。严格执行发票（收据）管理使用规定，做好 发票（收据）登记、领购、填制、保管、回收、缴销工作。 六、档案管理工作。严格执行 《会计档案管理办法》，妥善保管 会计凭证、帐簿和财务报告等会计档案资料，并在工作调动、岗位调 整时按规定办理交接手续。 出纳岗位职责 一、依法按章办公。认真学习和贯彻执行国家有关财经的法律法 规、方针政策，遵守 《会计法》的规定，严格执行国家颁布的 《民间 非盈利组织会计制度》、《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》、 《会计档案管理办法》和本基金会制定的有关财务会计工作的各项制 度。 二、现金管理工作。按规定设置现金日记帐，收付现金须及时逐 笔登记，做到账款相符；现金开支需符合规定范围，不属于现金开支 范围的业务应通过银行办理转帐结算；严格执行库存现金限额管理规 定，超过库存限额的现金应及时存入银行。 三、存款管理工作。按规定设置银行存款日记账，做好银行存款、 取款和结算工作，并及时逐笔登记；熟悉银行各种付款方式和凭证填 制，严格按照银行存款管理规定办理银行结算业务；按月核对银行帐 户及存款余额，编制银行存款余额调节表，使银行存款帐面余额与银 行对帐单调节相符。 四、票据管理工作。按规定做好银行结算票据的登记、领购、填 制、保管、回收、缴销工作；借用转帐票据要在借款单上注明票据编 号，每月终了前，认真清理催办借出银行结算票据，防止丢失或长期 不办理报账手续。 五、印章管理工作。严格按规定管理财务印章，妥善保管本基金 会财务专用章和现金收讫、现金付讫、转帐收讫、转帐付讫等相关印 章。 六、资金管理工作。严格按规定会同会计到开户银行营业柜台办 理大额存款和购买国债等业务，确保资金安全；严禁挪用公款和白条 抵库。 七、帐簿保管工作。严格执行 《会计档案管理办法》，妥善保管 银行存款日记帐簿、现金日记帐簿等会计档案资料，并在工作调动、 岗位调整时按规定办理交接手续。 八、会计监督工作。积极宣传、维护国家财经制度和纪律，预防 违法违纪行为发生，拒绝办理违反财务规定的各种结算、报销业务。