财务管理财务知识某某公司财务部三定方案.pdf

财务管理财务知识某 某公司财务部三定方 案 财务部“三定”方案目录 一、财务部职责条例 1 1 、部门职能定位：1 2 、直接上级：财务总监1 3 、部门主要职责：1 二、财务部岗位与编制 3 1 、组织结构图3 2 、岗位与编制4 三、职位（岗位）说明书 5 1 、财务总监兼财务部长5 2 、资金副部长6 3 、融资副部长7 4 、会计核算副部长8 5 、资金管理主管9 6 、出纳主管10 7 、合同管理员11 8 、资金管理员12 9 、出纳13 10 、结算会计14 11 、总账总管15 12 、核算会计16 13 、成本管理主管18 14 、成本会计19 15 、上市筹备人员20 16 、融资主管21 17 、融资管理员22 18 、票据管理员23 四、业务流程图 24 4.1 采购与应付账款作业流程 24 4.2 成本作业流程 25 4.3 抵账作业流程 26 4.4 费用报销作业流程27 4.5 固定资产作业流程28 4.6 销售与应收账款作业流程 29 4.7 原物料付款作业流程 30 4.8 收款流程 31 五、绩效考核 32 5.1 财务总监兼财务部长绩效考核细则 32 5.2 资金副部长绩效考核细则33 5.3 融资副部长绩效考核细则 34 5.4 会计核算副部长绩效考核细则 35 5.5 资金管理主管绩效考核细则37 5.6 合同管理员绩效考核细则 38 5.7 资金管理员绩效考核细则39 5.8 出纳绩效考核细则40 5.9 总账会计绩效考核细则41 5.10 核算会计绩效考核细则 42 5.11 成本管理主管绩效考核细则 44 5.12 成本会计绩效考核细则 45 5.13 上市筹备人员绩效考核细则 46 5.14 融资主管绩效考核细则 47 5.15 融资管理员绩效考核细则 48 5.16 票据管理员绩效考核细则 49 一、财务部职责条例 1 、部门职能定位： 财务部的功能包括合同管理、财务结算、会计核算、资金收付、上市筹备及资金 融资等六项，行使会计、财务及管理的职责。会计属于信息提供的范畴；财务属 于公司运作的范畴；管理属于企业控制的范畴。会计的主要职能是依据会计准则 对外提供企业经营报告；财务是围绕预算和考核工作在整个企业管理活动中发挥 主导作用，管理是围绕业务控制和决策方面所作的管理活动。 2 、直接上级：财务总监 3 、部门主要职责： 1 、在财务总监的直接领导下，具体制定公司的财务管理制度和会计核算制度。 2 、负责组织公司的经济核算工作，组织编制和审核会计、统计报表，并向上级 部门负责报告工作，按上级规定时限及时组织编制财务预算和结算。 3 、负责组织财会人员做好会计核算，正确、及时、完整地记账、算账、报账， 全面反映给企业领导，及时提供真实的会计核算资料。 4 、负责组织贯彻执行《会计法》等法规和财务制度，建立健全财务管理的各项 制度，发现问题及时纠正，重大问题及时上报。 5 、加强财务管理，编制和执行资金计划，正确合理调度资金，提高资金使用效 率，指导各部门做好经济核算，为企业发展积累资金。 6 、负责做好资金管理，重视应收账款的催收工作，加速资金回笼。 组织业务部门按规定程序、手续及时做好资金回笼，准时进帐、存款，保证日常 合理开支需要的供给。 7 、负责组织公司内部各个环节的财务收支情况，遵守国家外汇管理条例，加强 对外汇收支的管理和监督。 8 、负责与财政、税务、金融部门的联系，协助总经理处理好与这些部门的关系， 及时掌握财政、税务动向。 9 、负责办理银行贷款及还贷手续。 10 、遵守、维护国家的财政纪律，严格掌握费用开支，认真执行成本物资审批权 限、费用报销制度。 11 、参与重要经济合同和经济协议的研究、审查，并负责对新产品、新项目的开 发、技术改造、商品（劳务）价格和工资奖金方案的审核，及时提出具体的改进 措施。 12 、参与公司经营管理，围绕提高企业的管理水平和经济效益，为总经理当家理 财、把关和经营参谋。 13 、督促、检查公司固定资产、低值易耗品、物料用品等财产、物资的使用、保 管情况，注意发现和处理财产、物资管理中存在的问题，确保公司财产、物资的 合理使用和安全管理。 14 、负责监督、审核公司的各项开支情况，合理掌握公司的成本和费用水平。 15 、组织财务人员，定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经营管理中存 在的问题，及时向领导提出建