中建某公司项目资金管理办法.doc

中建一局建设发展公司文件 一局发展资字[2004]308号 关于印发《京外项目资金管理办法》的通知 总部各部门、项目经理部、子分公司、关联单位、京外办事处： 随着公司对京外市场开拓力度的不断加大，为进一步加强和规范京外资金管理，将其纳入到公司资金集中管理的范畴，特制定本办法。请各相关单位认真组织学习，遵照执行。 特此通知 二OO四年十一月二十五日 主题词：京外 项目 资金 管理 办法 抄送：公司各领导 打字：杨 校对：徐小同 京外项目资金管理办法（异地项目） 随着公司对京外市场开拓力度的不断加大，为进一步加强和规范京外资金管理，将其纳入到公司资金集中管理的范畴，特制定本办法。 一、基本原则 （一）突出总部对资金宏观调控、集中统一管理的原则； （二）贯彻执行“收支两条线，以收定支、先收后支”的原则； （三）强化对京外资金的计划管理，完善并规范结算程序。 二、资金计划管理 资金计划管理是公司全面预算管理体系的重要组成部分，同时是公司资金管理的核心内容，也是资金集中管理、统一调配的重要手段。经过公司审核批准的资金计划是指导项目经济活动的重要依据，各单位必须严格控制执行。 （一）资金计划内容： 包括：年度资金预算、月度资金计划［ 见附表（一） ］ （二）资金计划编制： 1、年度资金预算编制按公司统一规定的时间上报。 2、月度资金计划于当月7日前（遇节假日提前）上报资金部，10日前资金部向各单位下发审核平衡后的资金计划。资金计划的传递采用电子邮件的方式。资金部电子邮件：zijinbu@。 3、资金计划执行： （1）各单位必须严格按照批准后的资金计划在资金部规定的结算时间内执行。 （2）资金计划一经核定原则上不予调整，如遇下列特殊情况各单位可申请追加资金计划，经公司总会计师批准并由资金部调整计划后方可实施。 在施工程出现暂时资金短缺而因工程需要必须支付的款项（必须附业主书面报告并按规定办理相应贷款手续）； 在施工程收到甲方指定支付分包（供料）款项的支款计划（必须先收后支并经总经济师批准）； 经法院裁决败诉款； 其他特别紧急支款情况。 三、帐户管理 （一）京外各单位必须在当地建设银行开设基本帐户及备用金帐户。 1、基本帐户由公司资金部负责管理，京外各单位必须将所取得的一切收入存入该帐户，基本户要同时开通网上银行业务，资金部将通过网上银行系统将收入划至项目在内部银行的帐户。 2、备用金帐户用于各单位日常使用，备用金帐户实行定额使用，及时补足，出现空头，责任自负。其收入由公司根据月度资金计划及核定的备用金限额通过网上银行下拨；备用金帐户的支出项为项目现场经费的报销、公司核定范围内零星料款的采购等，严禁项目私自通过本帐户对分包商、分供商进行结算。 （二）开户 1、由开户单位向资金部提出书面申请表［ 见附表（二）、（三） ］及公司批准设立单位文件的复印件。 2、经资金部审核批准并根据开户单位情况核定备用金限额，备用金按以下原则核定： （1）5万平方米以下项目经理部限额不超过20万元； （2）5万平方米以上项目经理部限额不超过30万元。 3、资金部负责统一办理刻制开户单位财务专用章事宜。 4、开户单位到资金部指定开户银行办理开户手续，并将预留银行印鉴复印件及开户行名称、帐号交资金部存档。 5、资金部按照核定的备用金限额办理拨付手续（开户单位开具“委托付款单”）。 6、开户单位按资金部要求办理基本户网上银行业务。 （三）销户 1、欲销户单位在帐面余额与银行余额核对相符的前提下，将备用金帐户的余额转至资金部（附银行最后对帐单复印件以备核验），并在内行办理相关转帐手续。 2、销户单位将财务专用章交资金部销毁。 （四）京外各单位必须在公司资金部开设内部银行帐户，用于核算项目的资金收支情况。 四、结算规定 （一）京外项目工程款及材料款的结算统一由公司以网上银行划款的方式进行。项目应以审批后的资金计划为依据，结合项目资金、形象进度等情况安排当期付款。 （二）结算时间： 1、分包结算时间：每月第一个工作日起连续五个工作日。 2、材料结算时间：每月第二周起每周五（不包括分包结算日）。承兑汇票每月10日、20日集中办理两次。 凡由于特殊情况在规定时间外结算的必须事先通知资金部，并按最终确定时间办理结算。 3、对分包商（分供商）第一次结算前要向资金部报送该分包商（分供商）的银行帐户资料（表四）以便网上划款。 4、以银行承兑汇票形式办理付