应收款管理系统概述.pptx

第9章 应收款管理;销售管理; 说明： 1) 系统接收销售系统提供的发票、销售调拨单以及代垫费用单，并由此生成凭证，并对发票进行收款结算处理。 2) 系统向总账系统传递凭证，并能够查询其所生成的凭证。 3) 系统和应付系统之间可以进行转账处理。 4) 系统向财务分析系统提供各种分析的数据。 5) 系统向财务分析系统提供各种分析数据。 6) 系统向UFO报表提供应用函数。 7) 系统可以与网上银行进行付款单的导入和导出。;9.1.2 在总账系统核算客户往来款项;9.2 应收账款系统的准备;9.3 系统初始化;3. 账龄区间设置 序号、总天数、起始天数～截止天数。 4. 报警级别设置 可以通过对报警级别的设置，将客户按照客户欠款余额与其授信额度的比例分为不同的类型，以便于掌握各个客户的信用情况。 5. 单据类型设置 单据类型设置指将自己的往来业务与单据类型建立对应关系，达到快速处理业务以及进行分类汇总、查询、分析的效果。系统提供了发票和应收单两大类型的单据。;9.3.3 分类体系和编码档案;9.3.5 单据编号设置;9.3.7 期初余额;9.4 日常处理;9.4.1 应收单据处理;1. 应收单据录入 销售发票与应收单是应收款管理日常核算的原始单据。销售发票是指销售业务中的各类普通发票和专用发票。应收单是指销售业务之外的应收单据（如代垫运费等）。 如果同时使用应收款管理系统和销售管理系统，则销售发票和代垫费用产生的应收单据由销售系统录入，自动传递到本系统，在本系统中可以对这些单据进行审核、弃审查询、核销、制单等操作，此时，在应收款管理系统需要录入的单据仅限于应收单。如果没有使用销售管理系统，则各类发票和应收单均应在本系统录入。 2. 应收单据审核 应收单据审核主要供批量审核，系统提供手工审核、自动批审核两种方式。应收单据审核窗口中显示的单据包括全部已审核、未审核的应收单据，也包括从销售管理系统传入的单据。进行过后续处理如核销、制单、转账等处理的单据在应收单据审核中不能显示。;9.4.2 收款单据处理;9.4.3 核销处理; 在核销时使用预收款：如果客户事先预付了一部分款，在业务完成后又付清了剩余的款项，并且要求这两笔款项同时结算，则在核销时需要使用预收款。如果预收款的币种与需要核销的应收单的币种不一致，则需要将预收款的金额折算成中间币种后进行核销。 单据仅得到部分核销：如果收到款项小于原有单据的数额，那么单据仅能得到部分核销，未核销的余款留待下次核销。 预收款余款退回：如果预收往来单位款项大于实际结算的货款，可以将余款退付给往来单位。处理方法为：按余款数额输入付款单，与原收款单核销。 2. 手工核销 手工核销指手工确定收款（付款）单与它们对应的应收单的核销工作。通过本功能可以根据查询条件选择需要核销的单据，然后手工核销，加强往来款项核销的灵活性。 3. 自动核销 自动核销指确定收款（付款）单与它们对应的应收(应付)单，然后系统自动进行核销，加强往来款项核销的效率性。;9.4.4 付款单导出;2.票据贴现 票据贴现指持票人因急需资金，将未到期的承兑汇票背书后转让给银行，贴给银行一定利息后收取剩余票款的业务活动。 注意：票据贴现后，将不能再对其进行其他处理。 3.票据背书 票据背书时，可以选择冲销应付账款，也可以选择其他。系统缺省为冲销应付账款。 4.票据的计息、结算和转出 计息是指带息票据到期时，承兑人按票据面额及应计利息之和向收款人付款。票据结算即票据兑现。转出指由于某种原因导致票据迟迟没有结算，需要重新恢复应收账款的情况。 在票据管理主界面下，选中需要计息、结算和转出的票据，然后单击工具条上的相应按钮即可完成操作。;9.4.6 转账处理;3. 应收冲应付 应收冲应付指用某客户的应收账款，冲抵某供应商的应付款项。系统通过应收冲应付功能将应收款业务在客户和供应商之间进行转账，实现应收业务的调整，解决应收债权与应付债务的冲抵。 4. 红票对冲 红票对冲可实现将客户的红字应收单据与其蓝字应收单据、收款单与付款单中间进行冲抵的操作。系统提供两种处理方式：自动对冲和手工对冲。 自动对冲：可同时对多个客户依据规则进行红票对冲，提高红票对冲的效率。自动红票对冲提供进度条，并提交自动红冲报告，可随时了解自动对冲的完成情况及失败原因。 手工对冲：对一个客户进行红票对冲，可自行选择红票对冲的单据，提高红票对冲的灵活性。手工红票对冲时采用红蓝上下两个列表形式提供，红票记录全部采用红色显示，蓝票记录全部用黑色显示。;9.4.