《基本建设项目竣工财务决算报表填制说明》.docx

附件2 基本建设项目竣工财务决算报表填制说明 一、 封面如实填写并加盖相关单位的公章 建设性质：固定资产投资按建设性质分为新建、 扩建、改建。 二、 基本建设项目概况表（建竣决 01表） 表中各有关项目的设计、概算等指标，根据批准的设计、 概算等文件确定的数字填列。实际指标根据项目建设的实际完成 情况填列。 表中基建支出各项数字是指建设项目从开工之日起至达 到办理竣工财务决算之日止发生的全部基本建设支出。 表中设计概算批准文号根据实际批准的文件填列，包括 各次经批准调整（修正）的概算文件文号。 表中收尾工程指建设项目竣工验收后还遗留的少虽尾工。 三、 基本建设项目竣工财务决算表（建竣决 02表） 1.表中资金来源项下“基建拨款”各项、 “项目资本”、“项 目资本公积”、“基建借款”、“上级拨入投资借款”、“企业债券 资金”和资金占用项下“交付使用资产” 、“待核销基建支出”、 “转出投资”等项目，填列自项目开工建设至竣工止的累计数。 2 .表中其余各项目填列办理竣工验收时的结余数。 3.补充资料的“基建投资借款期末余额”反映竣工时尚未 偿还的基建投资借款数。 4 .资金占用总额等于资金来源总额。 四、 基本建设项目交付使用资产总表（建竣决 03表） 按单项工程分行填列。表中各栏数字应根据“基本建设项目 交付使用资产明细表”（建竣决04表）中相应单项工程项下各明 细项的数字汇总填列，其总计数的加总应分别与建竣决 02表中 的“交付使用资产”及建竣决 04表中的各单项工程的总计数加 总相一致。 五、 基本建设项目交付使用资产明细表（建竣决 04表） 本表是用来反映交付使用资产的详细内容，编制时，应对建 竣决03表中各单项工程项下的内容作分类明细填列，并按单项 工程进行小计，各小计行中各栏数字应与建竣决 03表中相应的 栏目相一致。