创业板上市公司XXXX年XXXX年度培训讲义.pptx

XXXXXX2013年持续督导现场培训;内 容 提 要;第1部分 对近期证监会执法情况的通报 ;2013年5月21日，中国证监会主席肖钢在证监会党委中心组召开的关于国务院机构职能转变学习会议上表示：证监会作为监管部门，对不该管的事情，要坚决地放，要把工作重点转到监管执法和保护投资者合法权益上来，促进资本市场健康发展。他表示，要进一步强化证监会“两维护、一促进”的核心职责，即维护市场公开、公平、公正，维护投资者特别是中小投资者合法权益，促进资本市场健康发展。 ;上市公司真实、准确、完整、及时地进行信息披露是资本市场健康运行的重要基础。去年年底以来，证监会及时调整执法重心，加大对欺诈发行和虚假信息披露的打击力度，2013年1月至10月立案调查46起相关类型案件，是去年同期的3倍，占立案总数比例从15%大幅上升至33%。除上述万福生科等案件外，还对珠海中富、北大荒、隆基股份、华塑股份、海联讯等一批信息披露违法违规案件和部分中介机构未勤勉尽责行为立案稽查，体现了证监会坚决维护市场诚信基础的决心。;内幕交易人员凭借自身掌握或获取的信息优势谋取非法利益，违背了诚信履行受托责任的义务，严重破坏资本市场信息公平原则，严重影响证券市场价格发现和资源配置功能，一直是证监会的打击重点。 今年以来，证监会持续保持对内幕交易的高压态势，进一步巩固打击和防控内幕交易的成果，新增调查内幕交易案件158起，立案67起，占全部立案案件的42%。在查处的内幕交易案件中，主要内幕信息仍为重大资产重组信息，此外，高送转、股份回购、矿产收购等领域也是内幕交易的多发环节，在利空信息发布前卖出股票避免损失等集内幕交易与信息披露违法于一体的复合型违法行为也不断增多。由于证监会已经形成一套行之有效的内幕交易线索发现、调查和认定规则，在巩固前期内幕交易执法成果的基础上，持续缩短调查、移送、审理等各环节周期，实现高效精准打击，确保了一大批重大典型案件得到迅速有效查处。 ;第2部分 董监高买卖股份管理概述; 《公司法》 《证券法》 《上市公司解除限售存量股份转让指导意见》 《上市公司股权分置改革管理办法》 《股票上市规则》 《创业板上市公司规范运作指引》 《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》 《关于进一步规范创业板上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票行为的通知》  ;（二）主要注意事项;买卖前;;;;《公司法》第142条;《创业板上市公司规范运作指引》第3.7.12条，第3.7.13条;1;17;2; （一）上市公司定期报告公告前 30 日内，因特殊原因推迟公告日期的，自原公告日前 30 日起至最终公告日； （二）上市公司业绩预告、业绩快报公告前 10 日内； （三）自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或进入决策程序之日，至依法披露后 2 个交易日内； （四）深交所规定的其他期间。 ;4;5;22;23;上市公司真实、准确、完整、及时地进行信息披露是资本市场健康运行的重要基础。去年年底以来，证监会及时调整执法重心，加大对欺诈发行和虚假信息披露的打击力度，2013年1月至10月立案调查46起相关类型案件，是去年同期的3倍，占立案总数比例从15%大幅上升至33%。除上述万福生科等案件外，还对珠海中富、北大荒、隆基股份、华塑股份、海联讯等一批信息披露违法违规案件和部分中介机构未勤勉尽责行为立案稽查，体现了证监会坚决维护市场诚信基础的决心。此外，不断加大对此类立案信息的新闻宣传，从源头上提高违法成本，促进上市公司提升信息披露质量，敦促保荐机构、会计师事务所、律师事务所等中介机构切实肩负起市场守门人的职责，起到了较好效果。 ;;;;;;;;;;6月21日：公司股价开始涨停;;;;;;一、上市公司一次性签署与日常经营活动相关的销售产品或者商品、提供劳务、承包工程等重大合同，达到下列标准之一的，应当及时报告本所并披露： （一）合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业总收入50%以上，且绝对金额在1亿元人民币以上的； （二）本所认为可能对公司财务状况、经营成果和盈利前景产生较大影响的合同。 三、上市公司参加工程施工、工程承包、商品采购等项目的投标，合同金额或者合同履行预计产生的收入达到本备忘录第一条所述标准的，在获悉已被确定为中标单位并已进入公示期、但尚未取得《中标通知书》或者相关证明文件时，应当在第一时间发布提示性公告，披露中标公示的有关内容，包括但不限于：公示媒体名称、招标人、项目概况、项目金额、项目执行期限、中标单位、公示起止时间、中标金额、中标事项对公司业绩的影响、关于获得中标通知书存在不确定性和项目执行过程中面临的困难等事项的风险提示。 四、公司在后续取得中标通知书时，应当按照《创业板信息披露业务备忘