反洗钱课的程一反洗钱基本知识共24页.ppt

GUOSEN 自录 ●反洗钱基本知识 ●客户经理应关注的反洗钱主要方面 反洗钱案例分析  一、反洗钱基本知识 )“洗钱”与“反洗钱” 1、“洗钱”的概念 ◆洗钱活动最早出现在20世纪20年代,当时美国芝加哥的一名黑手 党成员开了一家洗衣店,在每晚计算当天的洗衣收入时,他把那 些通过赌博、走私、勒索获得的非法收入混入洗衣收入中,再向 税务部门纳税,扣去应缴的税款后,剩下的非法所得就成了他的 合法收入。这就是“洗钱”一词的由来。 ◆现代意义上的“洗钱”,尽管各国或国际组织规定不一,但有 点是明确的“任何洗钱活动都具有一个共同的、最终的目标— 犯罪所得表面合法化。  一、反洗钱基本知识 ◆凡隐匿或掩饰因犯罪行为所得的财务的真实性质、来 源、地点、流向及转移,或协助任何与非法活动有关之 人规避法律应负责任者,均属洗钱行为. 金融行动特别工作组 ◆明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯 罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪 金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益,为掩饰、隐瞒其 来源和性质,有下列行为之一的,构成洗钱罪。 3  反洗钱基本知识 GOSEN (一)提供资金账户的; (二)协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的 (三)通过转账或者其他结算方式协助资金转移的 (四)协助将资金汇往境外的; (五)以其他方式、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质 的定 《刑法》有关洗钱罪的规  GUOSEN 一、反洗钱基本知识 洗钱过程的特征 ◆隐瞒犯罪收益的真正所有权和来源 ◆改变有关金钱的形式 ◆尽量避免留下明显的痕迹 ◆洗钱能够控制洗钱的全过程  反洗钱基本知识 洗钱的危害 第一:洗钱为犯罪活动转移和掩饰非法资金,使不法分子 达到占有非法资金的目地,从而帮助、刺激更严重和更大 规模的犯罪活动 第二:洗钱活动严重危害经济的健康发展,助长和滋生腐 败,败坏社会风气,腐蚀国家集体,导致社会不公平。 第三:洗钱活动造成资金流动的无规律性,影响金融市场 的稳定 第四:洗钱活动与恐怖活动相结合,危害社会稳定、国家 安全并对人民的声明和财产形成威胁。 6  、反洗钱基本知识 2、什么是“反洗钱” ◆“反洗钱”是指为了预防通过 各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪 黑社会性质的组织犯罪、恐怖 活动犯罪、走私犯罪、贪污贿 赂犯罪、破坏金融管理秩序犯 罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得 非法所程 及其收益的来源和性质的洗钱 活动,依照法律规定采取相关措施的行为 ◆我国的反洗钱法实际上是洗钱预防和监控法。“反洗钱”主要限于预防洗钱  一、反洗钱基本知识 (二)反洗钱工作的意义 ◆首先,做好反洗钱工作是维护我国国家利益和人民群众根本利益的 客观需要 ◆其次,做好反洗钱工作是严厉打击经济犯罪的需要。 ◆再次,做好反洗钱工作是遏制其他严重刑事犯罪的需要。 ◆最后,做好反洗钱工作是维护金融机构信誉及金融稳定的需要。 8  反洗钱基本知识 GUUSEN 谁是我国反洗钱工作的监管者? 根据我国《反洗钱法》和《中国人民银行法》的规 定,中国人民银行是我国反洗钱工作的主要监督管理者 同时,金融监督管理机构以及其他有关部门根据自己的 职责负责某一方面的反洗钱监督管理工作。 9  反洗钱基本知识 (三)我国反洗钱情况 1、我国反洗钱法律框架 1990年全国人大常委会《关于禁毒的决定》就有关打击用毒品犯罪得益进 罪进行了修改。主要是911事件以后将恐怖主义活动增加为洗钱罪的上有犯罪。 揭20 ●第三阶段:2019年1月3日,中国人民银行颁布了《金融机构反洗钱规定》 大额和可疑支付交易报告管理 《金融机构大额和可疑外汇资金交易报 日期均为2019年3月1日 个规定,两个办法 次出 的反洗钱方面的专门