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某公司往来款管理制度日的确保公司往来账核算与确认及时和准确往来业务操作符合公司会计政策特制定本规定适用范禺适用于某公司及关联公司子公司参照制定并报山集团审批定义往来款包括应付账款预付账款应收账款预收账款其他应付款其他应收款应付账款是指我公司收到对方货物或获取对方劳务等需要支付给对方的款项预付账款并入应收账款反映应收账款指的是公司销售商品或提供劳务后向购买方或接受劳务方应收但实际还未收取的款项及公司预收取买方或接受劳务方的预收款项预收账款并入应收账款反映其他应付款是指应付账款预付账款以外的其他应该
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某公司往来款管理制度
1、 日的：确保公司往来账核算与确认及时和准确，往来业务操作符合公司会计 政策，特制定本规定。
2、 适用范禺：适用于某公司及关联公司。子公司参照制定，并报山集团审批。
3、 定义：往来款包括应付账款、预付账款、应收账款、预收账款、其他应付款、 其他应收款。
3.1应付账款，是指我公司收到对方货物或获取对方劳务等，需要支付给对方 的款项。预付账款并入应收账款反映。
3.2应收账款指的是公司销售商品或提供劳务后，向购买方或接受劳务方应收 但实际还未收取的款项，及公司预收取买方或接受劳务方的预收款项。预 收账款并入应收账款反映。
3.3其他应
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