会计信息化实务 总账会计岗位 情境三 总账会计岗位.ppt

相关知识：转账序号：是该张转账凭证的代号，转账编号不是凭证号，转账凭证的凭证号在每月转账时自动产生。一张转账凭证对应一个转账编号，转账编号可任意定义，但只能输入数字1~9，不能重号。转账摘要：可单击参照按钮或按“F2”键参照常用摘要录入，亦可手工输入。凭证类别：定义该张转账凭证的凭证类别。 子情境四 总账系统期末业务处理 在“业务工作”界面，选择“财务会计”/“总账”/“期末”/“转账定义”/“自定义转账设置”，屏幕显示自动转账设置窗口，单击“增加”按钮，可定义一张转账凭证，屏幕弹出凭证主要信息录入窗口。输入转账序号：0001，转账说明“计提坏账准备”，凭证类别：“转账凭证”，输入以上各项后，单击“确定”，开始定义转账凭证分录信息。 定义借方转账分录信息。在“科目编码”栏，输入借方科目的编码或科目名称（单击参照选择输入）：6701资产减值损失；在“方向”栏双击选择“借”项，在“金额公式”栏直接输入公式“QM（1122，月）*0.005-QC(1231,月)”，也可采用公式向导输入。公式录入完毕后，按“Enter”键或单击“增行”，可继续编辑下一条转账分录。输入贷方科目为坏账准备1231，方向为“贷”，在金额公式栏可输入与借方一样的公式，也可输入取对方科目（6701资产减值损失）的计算结果：“JG（6701）”。定义完毕，单击“保存”。 子情境四 总账系统期末业务处理 公式定义栏目说明： （1）摘要：录入每笔转账凭证分录的摘要，可单击参照输入。 （2）科目：录入每笔转账凭证分录的科目，可单击参照输入科目编码。 （3）部门：当输入的科目为部门核算科目时，如要按某部门进行结转时，则需在此指定部门，若此处不输，即表示按所有部门进行结转（或该科目有发生的部门，详见“转账生成”部分），对于非部门核算科目，此处不必输入。 子情境四 总账系统期末业务处理 （4）项目：当输入的科目为项目核算科目时，如要按某项目结转时，则需在此指定项目，若此处不输，即表示按所有项目进行结转（或该科目有发生的项目，详见“转账生成”部分），若此处输入为项目分类，则表示此项目分类所有项目进行结转（或该科目有发生的项目，详见“转账生成”部分），对于非项目核算科目，此处不必输入。 （5）个人：当输入的科目为个人往来科目时，如要按某个人结转时，则需在此指定个人，若此处不输，即表示按所有个人结转（或该科目有发生的个人，详见“转账生成”部分），若只输入部门不输入个人，则表示按该部门下所有个人结转（或该科目有发生的个人，详见“转账生成”部分），对于非个人往来科目，此处不必输入。 子情境四 总账系统期末业务处理 （6）客户：当输入的科目为客户往来科目时，如要按某客户结转时，则需在此指定客户，若此处不输，即表示按所有客户进行结转（或该科目有发生的客户，详见“转账生成”部分），对于非客户往来科目，此处不必输入。 （7）供应商：当输入的科目为供应商往来科目时，如要按某供应商结转时，则需在此指定供应商，若此处不输，即表示按所有供应商进行结转（或该科目有发生的供应商，详见“转账生成”部分），对于非供应商往来科目，此处不必输入。 （8）方向：输入转账数据发生的借贷方向。 （9）公式：单击可参照录入计算公式（注：对于初级用户，建议通过参照录入公式，对于高级用户，若已熟练掌握转账公式，也可直接输入转账函数公式。） 子情境四 总账系统期末业务处理 4．单击“期末”/“转账生成”，单击选择自定义转账和要进行结转的月份及要结转的凭证，系统弹出“转账生成”界面，选择需要结转的转账凭证，在“是否结转”处双击鼠标打上“Y”，表示该转账凭证将执行结转。 若转账科目有辅助核算，但未定义具体的转账辅助项，则应选择按所有辅助项结转还是按有发生的辅助项结转。 按所有辅助项结转：转账科目的每一个辅助项生成一笔分录，如有10个部门，则生成10笔分录，每个部门生成一笔转账分录。 子情境四 总账系统期末业务处理 5．选择完毕后，按“确定”按钮，系统开始进行结转计算。屏幕显示将要生成的转账凭证。若凭证类别、制单日期和附单据数与实际情况略有出入，可直接在当前凭证上进行修改即可。当确定系统显示的凭证是希望生成的转账凭证时，按“保存”按钮将当前凭证追加到未记账凭证中。 子情境四 总账系统期末业务处理 相关知识： 1．转账设置只需初始时设置一次（下同），该功能可以完成的转账业务主要有：“费用分配”的结转，如：工资分配等；“费用分摊”的结转，如：制造费用等；“税金计算”的结转，如：增值税等；“提取各项费用”的结转，如：提取福利费等；“部门核算”的结转；“项目核算”的结转；“个人核算”的结转；“客户核算”的结转；“供应商核算”的结转。如果客户和供应商使用本公司的应收、应付系统管理，那么，在总账系统中，不能按客户、