国有企业生产经营计划管理流程及说明模版.docxVIP

生产经营计划管理流程及说明 集团下达企业生产经营计划编制通知 集团下达企业生产经营计划编制通知 季度计划 月度计划 子公司进行 审议 提交子公司管理层确定并加盖公章 是 上报集团公司审核 子公司收集相关资料 集团经营管理部汇总 编制年度生产经营计划表并分解 提交集团管理层 集团公司董事会审核批准 否 否 一、业务目标 1、保证各经营性子公司制定生产计划的合理性，推进生产有序进行。 2、确保各经营性子公司生产经营目标的顺利完成。 二、业务范围 该流程主要描述了集团公司对所属各经营类子公司下达企业生产经营计划的流程，适用于集团所属各经营类子公司，主要包括集团公司下达生产经营计划通知、子公司收集相关资料、编制生产经营计划报表、集团公司管理层进行审核、集团公司董事会审议批准等步骤。 三、业务流程步骤 1、子公司收集相关资料 子公司组织下属各生产单位负责人召开年度生产计划会议，收集相关资料进行市场预测和年度销售计划及销售价格预测；资金、费用、成本和有关生产经营效果预测；原辅料价格及市场预测；技术改造计划、科研计划、新产品开发计划；供设备能力、各类产品定额消耗、安全措施、各类产品产量计划、设备大修、产品变更等计划，统一进行汇总，依据所收集的材料编制年度生产经营计划。 2、制定年度生产经营计划并分解 年度生产经营计划是制定年度目标责任书和开展经营形势分析的主要依据，其编制要符合国家法律、法规、产业政策，出资人的有关要求及规定。分析历年生产计划完成情况，结合市场供求变化及其发展趋势，并树立行业对标意识，提出下一年度的生产经营计划，其计划必须符合公司生产经营计划的要求，既有先进性，又有合理性。根据公司发展战略、经营目标和年度销售计划，然后把年度生产经营计划层层进行分解，根据公司季度销售计划制定公司季度生产经营计划，根据公司月度销售计划制定公司月度生产经营计划。 3、子公司审核生产经营计划报表 生产经营计划报表的编制应与所提交财务部门的财务预算报表数据相一致。子公司对编制好的年度生产经营计划草案充分讨论后，审核通过则提交公司管理层进行确定，如审核未通过则返回第二步骤，重新收集相关资料，并编制公司生产经营报表。 4、上报集团审核 子公司管理层确定生产经营报表后，上报集团公司经营管理部进行初核，如初核未通过则返回子公司重新修改，最后进行补充上报。初核通过后，由集团经营管理部进行汇总分析，然后提交集团公司管理层审核后上报集团公司董事会审议批准。