证券从业资格考试《证券投资基金》突破题[借鉴].pdfVIP

单项选择题 1.( ) 是根据法律法规的要求，在证券投资基金运作中承担资产保管、交易监督、信息 披露、资金清算与会计核算等相应职责的当事人。 A. 基金托管人 B. 基金所有人 C. 基金发起人 D. 基金管理公司 2. 我国基金托管人由 ( ) 批准的商业银行担任。 A. 中国证监会 B. 中国人民银行 C. 中国证监会和中国人民银行 D. 中国证监会和中国银监会 3. 我国《证券投资基金法》规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的 ( ) 担 任。 A. 信托投资公司 B. 政策性银行 C. 商业银行 D. 保险公司 4.( ) 是指基金托管人按规定为基金资产设立独立的账户，保证基金全部财产的安全完 整。 A. 资产保管 B. 资金清算 C. 资产核算 D. 投资运作监督 1 / 7 5.( ) 是指执行基金管理人的投资指令，办理基金名义的资金往来。 A. 资产保管 B. 资金清算 C. 资产核算 D. 投资运作监督 6.( ) 是指以基金名义在银行开立的、用于基金名下资金往来的结算账户。 A. 结算备付金账户 B. 基金银行存款账户 C. 证券账户 D. 股票账户 7. 交易所交易资金清算流程中， ( ) 托管人将经过复核、授权确认的清算指令支付执行。 A.T+0 日 B.T+1 日 C.T+2 日 D.T+3 日 8. 关于交易所交易资金清算的步骤，排序正确的是 ( ) 。 (1) 制作清算指令 ;(2) 接收交易数据 ; (3) 执行清算指令 ;(4) 确认清算结果。 A.(1)(2)(3)(4) B.(2)(1)(3)(4) C.(1)(3)(4)(2) D.(2)(1)(4)(3) 2 / 7 9.( ) 按照规定对基金管理公司的会计核算进行复核， ( ) 负责将复核后的会计信息对外 披露。 A. 基金管理公司，基金托管人 B. 基金管理公司，中国结算公司 C. 基金托管人，基金管理公司 D. 基金托管人，中国结算公司 10. 基金 ( ) 是指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法 律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。 A. 账务复核 B. 头寸复核 C. 资产净值复核 D. 财务报表复核 不定项选择题 1. 以开放式基金的托管为例， 按照业务运作的顺序， 在托管银行内部的基金托管业务流 程主要有 ( ) 。 A. 签署基金合同 B. 基金募集 C. 基金运作 D. 基金终止 2. 基金托管人的作用主要体现在 ( ) 。 A. 可以防止基金财产挪作他用，有利于保障基金资产安全 B. 基金托管人对基金管理人的投资运作进行监督， 可以促使基金管理人按照要求运作基 金资产 C. 基金托管人对基金资产进行会计复核和净值计算， 保证基金份额净值和会计核算的真 实性、准确性 3 / 7 D. 有利于保护基金份额持有人的权益 3. 按照我国法律法规的要求，基金资产托管业务或者托管人承担的职责主要包括 ( ) 。 A. 资产保管， 即基金托管人按规定为基金资产设立独立的账户， 保证基金全部财产的安 全完整 B. 资金清算，即执行基金管理人的投资指令，办理基金名下的资金往来 C. 资产核算， 即建立基金账册并进行会计核算， 复核审查管理人计算的基金资