《收费帐务管理程序》.pptVIP

收费帐务管理程序 目标 了解子系统设计思想 了解各功能窗口所体现的会计方面的意义 掌握该程序具体操作方法 目的和功能 目的： 是卫生经济管理分系统的一个部分，开发目的是为收费会计（或称汇总会计）提供用于门诊收费入帐、住院收费入帐、日常记帐、生成有关报表和帐务处理的软件工具。 功能 预交金交款入帐、医疗收费交款入帐、暂收款管理、帐目处理、生成会计报表和各种查询统计等功能 与其他程序之间的关系 系统流程图 转记账 预交金 数据来源：预交金记录（未入帐已结帐） 动作：确认 生成数据：记账凭单主记录，记账凭单明细记录，记账凭单中支票记录 门诊与住院 数据来源：门诊收费结账主记录、明细记录，住院收费结账主、明细记录 交款 预交金 数据来源：预交金记录（未入帐已结帐） 动作：确认 产生影响：在处理的记录上填写处理日期和操作者 门诊与住院 数据来源：门诊收费结账主记录、明细记录，住院收费结账主、明细记录 记帐凭单录入 作用：提供手工录入记账凭单的工具 形成的数据： 记账凭单主记录 记账凭单明细记录 记账凭单中支票记录 记账凭单中支票根记录 输出：可打印记账凭单 暂收款 日结月结与年终结转 日结月结：简单的统计 年终结转 按最低一级明细科目统计本年度各科目的发生额及余额； 完成结转处理：将只有收方发生额或只有付方发生额的科目的余额转入本年度上交财务处科目的收方或付方；将既有收方发生额且有付方发生额科目的余额转入下年度。然后把结转后的情况显示给操作员； 操作员确认后，形成凭单记录，顺便完成记帐（打印凭单）； 数据来源：记账凭单明细记录 出纳帐、分类帐 出纳帐 支票收付余和现金收付余的情况 分类账 经费按照会计科目统计的收付余情况 经费平衡表 从记账凭单主记录中统计库存现金和银行存款 从记账凭单明细记录中按总分类科目统计各科目的收付余 对生成的数据进行比较 医疗收支月报表 医疗收支月报表的生成是根据用户定义的“医疗收支月报表模板”完成的。此模板存放在数据库表中，给出报表的“行名”和“此行由那些科目组成”，科目之间用“、”分开。 数据来源：记账凭单主、明细记录 数据表现方式：医疗收支月报表模板 科目字典的维护 在对科目字典进行增、删、改时，要保证记帐凭单明细记录表、摘要字典、会计科目与价表项目对照表和修改后的科目字典一致。当删除或修改当前某个科目时，需要操作员说明被删除或修改的原科目对应现在的哪个科目，然后修改记帐凭单明细记录表、摘要字典、会计科目与价表项目对照表三个表。另外，当被删除或修改的科目有明细科目时，不能进行相应的操作，必须从最明细一级的科目往上进行。如果操作员只修改科目名称，只须修改对应的输入码，不需进行一致性维护。 会计科目与价表项目对照的维护 功能描述：操作员必须把价表上的收费项目对应到会计科目的一级科目上（物价管理人员已做过这个工作，但不一定安全。），程序才能自动地把门诊收费和住院收费按会计科目分类结帐。另外，当会计科目发生修改时，要注意修改会计科目与价表项目的对照关系。 所涉及的数据库表：科目字典、价表 设置卫生经济系统配置表 功能描述：设置本单位的开户银行、病人寄汇款时要写的单位名称、本单位帐号、催交预交金的限度等。 涉及的数据库表：卫生经济管理分系统配置表。