直运业务作业流程用友.docVIP

直运业务步骤 一、直运业务 是指产品无需入库即可完成购销业务。直运业务包含直运销售业务和直运采购业务，没有实物出入库，货物流向是直接从供给商到用户，财务结算经过直运销售发票、直运采购发票处理。 二、参数设置 1、销售管理： 设置－销售选项－业务控制－ 启用直运销售业务 设置－销售选项－业务控制－ 直运销售必有订单 2、《采购管理》： 设置－采购选项－业务及权限控制－业务选项－直运业务必有订单　显示《销售系统》对应选项，不可修改。 3、基础档案中加入采购类型“直运采购”，不需要加入收发类别为“直运采购”，因为无库存。 三、步骤图及描述 步骤说明： 部门 业务说明 单据 销售订单 填制销售订单，业务类型必需选择“直运销售” 销售订单 采购订单 参考销售订单生产采购订单，业务类型为“直运采购” 采购订单 销售发票 参考销售订单生产销售发票 销售发票 采购发票 参考采购订单生产采购发票 采购发票 收入凭证 销售发票在应收款管理模块进行审核，生成凭证 借：应收账款 贷：销售收入 应交税金—销项 应收单（销售发票） 成本凭证 直运采购发票在应付管理模块进行审核，生产凭证 借：销售成本 应交税金-进项 贷：应付账款 需要注意是，在应付管理中能够区分采购发票信息是采购类型，所以在做采购订单时一定要录入“采购类型”，直运采购发票生成凭证时借方系统默认是采购科目即应付暂估款，所以生成凭证后要修改为：销售成本 ★因没有使用存货科目，所以在存货管里模块中，直运发票将生成凭证。 应付单（采购发票） 直运发票记账 在存货核实管理模块中，点击“直运销售记账”即可对“直运采购发票”和“直运销售发票”进行记账，记账时先应先记采购发票，后记销售发票。不然，销售先记账将取采购订单单价，假如以后采购发票来以后单价有改变，记账后将会出现存货明细账不平现象。 实际应用中，假如销售发票先来，而采购发票未到，应等到采购发票来以后再记账，假如当月采购发票还未到，销售发票当月不记账，一直等到采购发票到来后记账，不过凭证应在应收应付管理模块中照样生成。 因没有使用存货科目，所以在存货管里模块中，直运发票不生成凭证。（假如没有打sp2补丁，会出现存货核实模块和应付款管理模块全部能制作凭证，而且假如直运采购发票先应付管理中制作了，此时在存货核实里面还能够生成凭证，这么就造反复，假如此时再在应付中想要删除凭证，却查询不到，即使把存货核实里面凭证删除了，还不是找不到进行删除，总账里面也不让作废。） 直运采购发票在U8中理论上是在存货核实模块中生成凭证，假如存货核实已做过凭证，应付款管理模块提醒是不让再生成凭证。但有时侯为了特殊需要，在应付款管理中生成凭证，如上面凭证分录。 采购发票 销售发票 必有订单直运业务单据步骤 用户录入直运销售订单。 直运采购订单必需参考直运销售订单生成，能够拆单不能拆统计，即每行销售订单统计只能被采购订单参考一次。 直运采购发票参考直运采购订单生成。 直运销售发票参考直运销售订单生成。 案 例： 当地销售部赵珊珊接到北京中大电器购置联想启天计算机100台，含税单价为8000销售订单，企业和联想集团企业订货单价（含税）为5800元，要求联想集团直接送货到北京中大电器。 录入直运销售订单 生成直运采购订单 业务部开据一张销售启天计算机100台，销售单价（含税）为8000元销售发票一张给北京大中电器，由销售统计员在用友系统中录入《一般销售发票》。 收到联想集团企业开据销售启天计算机100台，销售单价（含税）为5800元销售发票一张。供给部统计员在用友系统中录入《一般采购发票》。 第二日早晨，财务部门依据供给和销售发票确定往来账款。 第一个处理方法：应收、应付系统处理直运发票，存货核实不做处理。 确定收入 （2）在应付管理中确定应付账款和销售成本（存货核实不做处理） 第二种处理方法：存货核实对直运采购发票记账，应收管理处理系统处理销售发票。 存货核实“直运采购发票”记账自成财务凭证 销售发票在应收账款系统复核，生成财务凭证