2011年证券从业资格考试投资基金内部讲义、要点、题库与大纲.pdf

第一章 证券投资基金概述 第一节 证券投资基金的概念与特点 章共有7 节内容。 第二节 证券投资基金的参与主体 一、证券投资基金的概念：证券投资基金是指通过发售基金份额， 基金的参与主体分为基金当事人、基金市场服务机构、监管机构 将众多投资者的资金集中起来，形成独立财产，由基金托管人托 和自律机构三大类。（常以多项选择题目出现） 管，基金管理人管理，以投资组合的方法进行证券投资的一种利 一、证券投资基金当事人：指基金的管理人、托管人和投资者（常 益共享、风险共担的集合投资方式。 以多项选择题出现） 关于证券投资基金概念的考点如下，这些考点可能成为单项选择 （一）基金份额持有人 题： 1、基金份额持有人即基金投资人，是基金的出资人、基金资产 1、证券投资基金通过发行基金份额的方式募集资金。 的所有者和基金投资收益的受益人。 2 、个人投资者或机构投资者通过购买一定数量的基金份额参与 2 、基金份额持有人享有的权利：分享基金财产收益，参与分配 基金投资。 清算后的剩余基金财产，依法转让或者申请赎回其持有的基金份 3、基金所募集的资金在法律上具有独立 。 额，按照规定要求召开基金份额持有人大会，对基金份额持有人 4 、基金资产由基金托管人保管。 大会审议事项行使表决权，查阅或者复制公开披露的基金信息资 5、基金资产由基金管理人进行组合投资。 料，对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权益 6、基金投资者是基金的所有人。 的行为依法提出诉讼，基金合同约定其他权利。（请同学们仔细 7、基金盈余全部归基金投资者所有。 阅读，此处常成为考点，也是难点） 8、证券投资基金是一种间接投资工具。 （二）基金管理人 9、证券投资基金以股票、债券等金融证券为投资对象。 1、基金管理人的主要职责：按照基金合同的约定，负债基金资 10、基金投资者通过购买基金份额的方式间接进行证券投资。 产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资人争取最大 11、证券投资基金在美国被称为 “共同基金”；在英国及中国香 的投资收益 （请同学们仔细阅读，此处常成为考点，也是难点） 港被称为 “单位信托基金”；在日 和中国台湾称为 “证券投资 2 、基金管理人在基金运作中具有核心作用。 信托基金”；在欧洲一些国家称为 “集合投资基金”或 “集合投 3、在我国，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。 资计划”。 （三）基金托管人 二、证券投资基金的特点 （重要考点，经常以多项选择题出现） 1、基金托管人的职责：主要体现在基金资产保管、基金资金清 （一）集合理财，专业管理 算、会计复核以及对基金投资运作监督等方面 （请同学们仔细阅 （二）组合投资，分散风险 读，此处常成为考点，也是难点） （三）利益共享，风险共担 2 、在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的 （四）严格管理，信息透明 商业 行担任。 （五）独立托管，保障安全 二、证券投资基金市场服务机构 三、证券投资基金与其他金融工具的比较 包括：基金销售机构、登记注册机构、律师和会计师事务所、基 （一） 基金与股票、债券的差异（共 3 条，常以多项选择题出 金投资咨询公司、基金评级机构。 现） *三、基金的行政监管和自律管理 （ 点与2006