重点项目投资现金流量表.docVIP

项目（全）投资现金流量表 一、现金流入 现金流入 =补助收入+其它收入+销项税+回收固定资产余值+回收流动资金 =（可用性服务费+运维绩效服务费-第三方收入）+（可用性服务费+运维绩效服务费）÷（1+增值税税率）×增值税税率+其它收入+回收固定资产余值+回收流动资金 1、补助收入 =财政补助测算表中“财政补助总额” =可用性服务费+运维绩效服务费-第三方收入（使用者付费） ①可用性服务费=年均建设成本×POWER（1+折现率，n）（现值P求终值F）×（1+合理利润率） = 注：项目全部建设成本=资金筹措表中“资金筹措”-“政府方占股” POWER：返回数字乘幂计算结果。POWER（底数，指数） ②运维绩效服务费=运行成本×（1+合理利润率） =总成本费用表中“经营成本（不含税）”×（1+增值税税率）×（1+合理利润率） 注：总成本费用表中“经营成本（不含税）”=外购原材料+外购燃料及动力费+工资及福利费+养护费+其它费用 2、其它收入=其它收入估算表中“其它收入” 3、销项税 =税费估算表中“销项税额” =营业收入-不含税价格 =（财政补助收入+第三方收入）-（财政补助收入+第三方收入）÷（1+增值税税率） =（可用性服务费+运维绩效服务费）-（可用性服务费+运维绩效服务费）÷（1+增值税税率） =（可用性服务费+运维绩效服务费）÷（1+增值税税率）×增值税税率 财政补助收入=财政