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银行内部审计报告范文 银行内部审计报告 范文 自今年省分行督导组对市分行信贷财会基础管理基本规范督导以来， 市分行内部审计部统一思想认识， 把握重点环节， 切实加强领导， 确保督导整改工作不走过场、抓出实效。 一、充分认识做好督导整改工作的重要意义，增强搞好工作的自觉性。 抓好督导整改是确保全行业务 “ 又好又快 ” 发展和争创 “ 两个领先 ” 目标的关键。市分行内部审计部本着对农发行事业高度负责的态度，认真开展督导整改。对整改需要解决的问题，做到思想不松、力度不减、标准不降，抓紧抓实、一抓到底。 在抓好督导整改的过程中， 市分行内部审计部紧密结合本行业务发展的实际，把解决思想问题和解决实际问题结合起来， 通过解决思想、 工作和作风上存在的问题，进一步坚定信心，振奋精神，为构建和谐督导、加快农发行发展而尽职尽力。 二、切实把握重点环节，扎实搞好督导整改的各项工作。 1、切实把握督导整改的三个环节。做好督导整改工作关键是要抓好制定整改措施和整改方案、认真进行整改、向全行员工公布整改结果这三个环节的工作。市分行内部审计部对每个环节都扎扎实实、 不折不扣地抓好落实， 确保督导整改工作的高质量。 2、切实把握督导整改的三个重点。一是抓好思想整改，着力提高员工的思 想政治素质。坚持把学习贯穿始终，进一步增强学习实践 “ 三个代表 ” 重要思想的自觉性，针对查找出的在理想信念、宗旨意识、工作作风、遵纪守章 和立足本职发挥作用等方面存在的问题， 搞好思想整改。 二是抓好工作整改， 着力提高推动工作的水平。 紧紧围绕 “ 发展第一要务、 和谐第一要义 ” 来进行整改，进一步在全行形成合规经营的强大合力， 进一步促进农发行又好又快发展，力争在创建 “ 两个领先 ” 上取得明显成效， 进一步推进构建平安银行的进程。 三是抓好作风整改， 着力增强合规经营的本领。 切实发挥督导 “ 督、帮、促 ” 作用，注重改进督导方式，提高督导艺术，主动为业务部室服务， 谋求业务部室的支持与配合。 对督导中发现的各种问题进行分类 排队，然后向各个部室进行反馈， 帮助业务部室在易出错环节、 易出错部位制定防范整改的措施。 对于新业务，主动向业务部室进行前期警示， 预警可能发生实体或程序违规的环节部位，增强员工合规经营的本领。 三、切实加强组织领导，确保督导整改工作和谐发展。 为确保督导整改工作任务的全面完成， 市分行内部审计部高度重视， 周密部署，精心组织，务求实效，做到 “ 三到位 ” 。一是责任落实到位。督导整改的关键在落实。 对纳入督导整改方案的整改任务， 明确主要责任人和责任部门，提出整改时限，人人做到整改内容、 整改措施、整改时限、整改目标 “ 四个清楚 ” 。二是领导带头到位。行领导率先垂范，带头抓督导整改，推动督导整改工作高效、扎实、有序开展。三是建章立制到位。按照构建平安银行 的要求，把抓好督导整改与建章立制工作相结合，建立健全各项规章制度 ，努力构建合规经营的长效机制。 企业内部审计报告 范文 审计概况 1.1 审计单位：沧州 XX有限公司财务部 1.2 审计对象： 2010 年 6 月至 12 月期间货币资金的审计 1.3 审计时间： 2011 年 3 月 1 日到 2011 年 3 月 20 日 1.4 审计依据：财政《会计法》、《内部控制规范 ——基本规范》、《公司财务管理制度等》有关规定 。 1.5 审计目的：监督企业遵守货币资金管理制度和计算制度， 放缓违规风险 ; 防止舞弊，保护货币资金安全完整。 审计重点：审查《货币资金内部控制制度》、《货币资金管理实施细则 》、《票据管理实施细则》、《银行账户管理实施细则》制度的遵循情况。 对货币资金的收支管理、票据及印鉴管理的执行情况。 1.6 审计程序和方法： 对货币资金的内部控制主要内容遵循情况进行答卷测试。 审查既定的内部控制措施是否健全并得到有效执行 ; 同被审计单位主管会计人员盘点库存现金、票据，编制有关盘点表 ; 检查 “ 银行存款余额调节表 ” 编制情况以及未 达帐项的真实性 ; 抽查部分会计资料、文件，并采取监盘、观察、计算、分析性复合、询问等审计方法， 审查会计记录及货币资金业务的处理流程是否按照相关制度执行。 审计评论 经过审计评论， 可以看出，我单位在货币资金的财务管理方面具有以下几点比较突出： 2.1 制度建设比较健全。与国资委下发的《财务内部控制评价指标标准》对 比，我单位的货币资金制度的建设具有很强的实用性和科学性。 2.2 内部