商业银行经营学-计算题.docx

计算题 、资本充足率 表内风险资产二刀表内资产额X风险权数 表外风险资产二刀表外资产X信用转换系数X表内相对性质资产的风险权数 实施要求：国际大银行的资本对风险资产比率应达到 8%以上，其中核心资本至 少要占总资本的50%即一级资本比率不应低于 4%附属资本内普通贷款准备 金不能高于风险资产的1.25%,次级长期债务的金额不得超过一级资本的 50% 例题1 假设一家懐行的瓷本規8!为iod万元人民帀，总资产为 isoo万元人民更*该行的資产负倩覆内、妾拎项目如下谨 所示： 金 0 刑来克捋At府城盯倩雰 150 20 100 的需用恰用衬 川覚■的翟期怡财诺 30Q 100 5€ 帳壑◎塞尔协谏》分析诙行的贵本充足率的怖况. 表内加权风险资产总额 =75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5万元） 表外加权风险资产总额 =150*100%*20%+300*50%*100%=180 万元） 加权风险资产总额=1027.5+180=1207.5 （万元） 因为总资本充足率=100/1207.5*100%?8.28%>8% 所以，该行的资本充足。 《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求 核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于 4% 即: 核心资本比率=核心资本/风险加权资产X 100% =核心资本/ （信用风险加权资产+ 12.5 X市场风险+ 12.5 X操作风险）X 100% > 4% 总资本（一级和二级资本之和）与风险加权资产的比率不得低于 8%二级资 本最高不得超过一级资本的100% 总风险资本比率（资本充足率）=总资本 /风险加权资产X 100%=（核心资本+附属资本）/ （信用风险加权资产+ 12.5 X市场风险+ 12.5 X操作风险） X 100%> 8% 其中，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的 50% 例题2按已知某银行的核心资本为 67.5万美元，附属资本为30万美元， 信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为 10万美元，操作 风险的资本要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银 行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况。 总资本充足率=（67.5+30）/（ 875+12.5*10+12.5*20）*100%=97.5/1250=7.8% V 8%不足 核心资本充足率=67.5/ （ 875+12.5*10+12.5*20 ） *100%=5.4%> 4% 充足 已知某银行的核心资本为67.5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加 权资产为875万美元，市场风险的资本要求为 10万美元，操作风险的资本 要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资 本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况。 三、银行资产持续增长模型计算 例：某银行的总资产为 50亿元，红利分配比例为 30%原有资本为2亿元，未分配利 润为2亿元，如果资本与资产比率保持不变，红利分配比例不变，要实现资产 10%勺增长, 需要保持多高的资产收益率水平? ROA=[ =[ (EC/TA) SG]/[ (1+SG ( 1-DR)] (2+2) /50 X 10%]/[ (1 + 10%) ( 1-30%)] =1.04% 、融资缺口模型与持续期 （流动性） 1?利率变动对银行净利收入的影响 假设某银行的资产负债表如下： 资产（万兀） 平均收益率（%） 负债（万元） 平均成本率（%） 利率敏感1500 12 1700 9 固定利率1200 15 900 8 试回答下列冋题： 1.请计算该银行的利率敏感缺口、净利息收入、利率敏感比率。 如果短期利率都上升了 2个百分点，请计算银行的净利息收入，并与 1?进行比较，说明 利率变动对银行净利息收入的影响。 GAP=IRSA-IRSL=1500-1700=-200 万元；净利息收入 =1500*12%+1200*15%-1700*9%-900*8%=135 万元；SR=IRSA/IRAL=1500/1700=0.88 ; 2. △ NII= △ r*GAP=2%（-200）=-4 ;当利率敏感性缺口为负值，利率上升时，银行的净利息收入减 少。 持续期 P Y JU D P n - >1 H …r r p 1 r 只记上面两个公式即可(其中 P就是市场价格) >案例1：面值为1000元.篥面利聿为的5年期债券，毎年 付总一次，下一次付息在一年以后*如果翌期收益率为10嗚， 则冥久朋为： [+01 (L+0.():亠(1+Q1)' ' (1乂1『 (1401/ D= af 3) HD KM)~~' I-H0J <1+O. I)' (l+aiy (【+(!『 (I+Qlf 2