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机密 审计管理制度 大连铁龙实业股份有限公司 二零零五年一月 大连铁龙实业股份有限公司审计管理制度 第一章总则 第-条为了加强公司经营管理和审计］ 监督「维护公司合法权公團 经营活动健慝曙展孑根共 壽的杏、评第二条公 壽的 杏、评 ■4独卅iTWff 它通过系统、规范敢方直右宀尸宀 r^8?iirsi?u 负. …一经宫成杲和 咒就刖盜济奴1±）外部审计指由章陽代奏股 东妻托会计或趣盍坐札 构务亦溉 独立进仃杭查? U/、工乍p /?十 啓一 tiEwmgt独宴更茁養见型賈理 建议。外部申计工作舌援对重事会和 股东会负责。 一 …一经宫成杲和 咒就刖盜济奴 第三条w#l作的目的是促进內却控」 畧经营管理，规遅经耆瓦险，增加公 ^Wfio 司及全资即于公司及所属分公 第二章 内部审计机构设置及职责 第二章 内部审计机构设置及职责 其实施；其议 其实施； 其议3实、.施批确；准定集年团度公内司部内审部计审工计作制重度点和，年审 4. 审定计财计务划审；计、 离任审计等内部 审计报告； 审5计.报监告督；被审计单汇位报，进行解整决改提；出的问 内部审计工作提供必要的资源、 审支计持方；面的其他重要事项。 第六条 审计部是公司内部审计机构， 代接第表领六条导公，司审其实计职行部审责是是计公：监司督内，部受审总计经机理构直， （一） 建立并完善公司内部审计制 度； （二） 制定公司年度审计计