短期财务规划与现金管理.pdf

第七章短期财务规划与营运资本管理（6学时） 逻辑安排： 前面图中筹资、投资和分配与本章是何关系？ 营运资本管理要解决的风险是什么风险？这种 风险的控制对公司有何意义？ 流动负债为何安排在本章讲授？ 本章要解决的问题 如何组织日常的财务运营，属于财务主管的责 任范围；流动性、风险性和收益性是财务主管 需要重点权衡的问题。 如何安排投资计划：营运资本投资、现金投资、 和应收帐款投资。以及尽量减少其投资，加速 周转。 如何与上述投资相匹配的融资策略：涉及短期 融资和长期融资的结构安排。