银行新员工反洗钱培训培训资料.pptVIP

银行营业管理部 新员工反洗钱培训  -“洗钱”一词的历史渊源 洗钱最早的渊源来自铸币时代 20世纪初,美黑手党金融专家“艾尔卡朋 的投币式洗衣店。 20世纪30年代,美国人迈耶兰斯基通过在 瑞士银行开立帐户以所谓的贷款方式贿赂路 易斯安娜州州长胡宜·龙,被认为是最早的跨 国洗钱活动。 20世纪70年代,“洗钱”作为一个术语开始 适用于法律领域  ≥什么是“洗钱”? ◆洗钱简单来说就是将犯罪收益伪装起来使之 看起来合法的行为。 883  我国反洗钱法的规定 洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪 囚怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破 坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所 得及其产生的收益,通过各种手段掩饰、隐瞒 其来源和性质,使其在形式上合法化的行为。 器 器  2我国刑法的相关规定: ◆刑法第191条 明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐 怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金 融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生 的收益,为掩饰、隐瞒其来源和性质,有下列行 为之一的,没收实施以上犯罪的所得及其产生的 收益,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者 单处洗钱数额百分之五以上百分之 以下罚金 情节严重的,处五年以上十年以下有期徒刑,并 处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金  我国刑法的相关规定: ◆刑法第191条(续) )提供资金账户的; 二)协助将财产转换为现金、金融票据、有价证 券的 (三)通过转账或者其他结算方式协助资金转移的; (四)协助将资金汇往境外的 (五)以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的 来源和性质的。  ≥广州汪照洗钱案 汪照和区丽儿为其弟区伟能通过投资购买企业 清洗毒资。2004年3月5日,广州市海珠区人民法院第 次以“洗钱罪”首次判处汪照有期徒刑1年零6个月。 区伟能是一名跨国大毒枭,正遭到国际通缉。区伟能 从加拿大秘密澘回,携现金500万港币,30万加币 10万美金。在其姐区丽儿和汪照运作下,以550万购 劣直后[赫木是有会面人R遗任 买方的姓名、单位和交易金额等信息,虚设投资项目 提高设备折旧等手段,每月把帐调整到亏损,进而把 他贩毒所得转化为合法的钱  ≥洗钱的危害 1.助长国际国内严重危害正常社会秩序的刑事犯 2.危害正常的国际国内金融秩序 3.影响国家的税收 4.侵蚀、破坏正常的国民经济 5.影响一国货币的汇率及利率 6.危害国家安全 7.其他严重的社会后果  洗钱的危害 例:成克杰如何洗能 原全国人大常委会副委员长、广西壮族自 治区主席成克杰以其情妇李平的名义在香港注 册了一家“空壳”公司。这家公司什么业务也 不做,但为了假戏真唱,不露马脚,经常伪造 经营活动,请会计师做虛假账目,向香港税务 眉物5方车的业得49当人 同时,为了将受贿所得人民币4100多万元转移 到香港,还委托香港商人张静海帮助其转款、 提款,为此付出了1150万元的费用  -洗钱的规模 ◆世界上第三大交易 外汇 石油 洗钱(每年3万-8万亿美元的规模) 中国每年2000亿通过地下钱庄非法流 出境外