审计监察部规范总结管理学习手册.docxVIP

广东中域电讯连锁有限公司 审 计 监 察 部 规 范 管 理 手 册 2003年 9月 15日 中域誓词 我们将时刻准备着 为了弘扬我们忠爱的中域事业敢为人先 勇创一流 我们将时刻铭记着 志存高远 脚踏实地 以诚为本 以德为先 为把自己培养成为一名 高素质的中域人 而不懈奋斗 目 一、部 能?????????????????? 4 二、 架构?????????????????? 5 三、 位 ?????????????????? 5 四、程序性文件????????????????? 10 工作程序???????????????? 10 察工作程序???????????????? 20 五、作 指 ????????????????? 24 ㈠、 入 常性 目的通知???????? 24 ㈡、 察部 条例??????????? 27 六、 察表格???????????????? 40 一、部门职能： 审计监察部是公司的综合监督管理部门，由审计与监察两大职能组成。 审计的职能是监督财务收支有无错弊，检查各中心各部门是否认真贯彻执行总公司的经营决策、方针、计划和各项管理程序、规章制度，并对实现经营目标的可能性与真实性进行评价，对各种会计核算与业务运作的资料进行检查和验证，凭借确凿的证据，客观公正地做出审计结论，并出具审计工作报告或审计证明