2020年出纳岗位工作流程.docxVIP

出纳岗位工作流程 （ 一） 现金收付 1 、收现 根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款T检查收据开 具的金额正确、大小写一致、有经手人签名T在收据（发票）上签字并 加盖财务结算章T将收据第②联（或发票联）给交款人T凭记账联登 记现金流水账T登记票据传递登记本T将记账联连同票据登记本传 相应岗位签收制证工资及固定资产岗 （ 水电费、代收款项 ） 管理费用岗 （ 其他应收款 ） 销售核算岗 （货款） 成本核算岗 （ 加工费、材料款 ） 注：（1） 原则上只有收到现金才能开具收据， 在收到银行存款或下 账时需开具收据的，核实收据上已写有 转账 字样，后加盖 转账 图章和财务结算章，并登记票