银行ⅩⅩ分行会计主管工作须知.docVIP

PAGE PAGE 1 ⅩⅩ银行ⅩⅩ分行会计主管工作须知 “会计主管”是指接受委派行委派，负责派驻机构日常柜面业务重点交易授权监督，履行业务操作合规督导检查职责的专职人员。具体工作包括但不限于以下内容： 一、每日工作 （一）在权限范围内，及时对柜员经办的业务进行授权、复核、审核，对业务监督过程中发现的业务差错按规定下发差错通知单，发现异常问题及时向派驻行及上级行报告； （二）每日查看“9999”报表，对存在待调整的银联差错报表及时打印并进行账务处理，避免长时间挂账； （三）检查签发银行汇票的资金是否及时移存，检查兑付的汇票是否收到了回复报文，系统是否进行了处理； （四）查看到期的银行承兑汇票备款是否成功，即查看银行承兑汇票备款过渡户（业务代号为5089）余额是否为0；每日末用“6722”交易查询账户状态为未核销的“待销账”信息，并督促柜员及时处理； （五）妥善保管印鉴卡片，及时存取，防止印鉴卡片丢失和非正常更换； （六）妥善保管核算事项证明章，按总行规定的业务范围正确使用核算事项证明章； （七）检查反洗钱报送系统中是否有未处理的交易和案例；检查重点可疑案例是否登记了相关登记簿，并核对登记簿是否与纸质重点可疑报告一致、是否与反洗钱系统登记一致； （八）抽查记账与票据传递时间，监督柜员及时传递票据，加强监督的时效性； （九）合理安排现金出入库工作，保证现金入库达到“五好钱捆”的标准，合理安排支行现金清分工作，保证全额清分； （十）每日现金封箱入库前，在监控下核对库管成捆、成把现金大数，原则上每日日终不得突破分行核定的机构限额； （十一）日终打印“图像操作清单”，与当天建立客户信息时打印的第二联客户通知书进行勾对，并核实影像建立是否完整有效，核对无误的在清单上签章后与客户通知书第二联一并作机构附件随传票装订； （十二）按规定填写工作日志、差错更正明细表、差错通知单，对当日监督中发现的问题进行总结并及时与营业室主任沟通，使营业室主任能第一时间对柜员进行操作风险提示。 （十三）其他工作 二、每周工作 （一）每周至少一次检查核心系统开立或变更的个人银行结算账户信息是否按要求上传至人行账户管理系统，并保证逐条上传成功； （二）每周至少一次进行同业账户的对账工作（分行、县域支行）； （三）每周至少一次检查非支付验印业务，重点查看非支付验印平台日志，抽查核对验印影像与原始资料的一致性、原始材料上验印人员的签章、人工核验通过的监督人员的再核验情况等，登记《重要会计事项检查登记簿》，详细写明抽查的账户明细和业务种类； （四）每周至少一次核对柜员的业务传票与身份联网核查相关报表，确保应核查业务不遗漏。 三、每旬工作 （一）核对凭证库管员做出的凭证领取计划、匡算柜员凭证领用量是否合理； （二）每旬至少一次调阅营业室监控，查看柜员重点业务、重点环节的实际操作及周六日柜员交叉授权操作是否规范，每次不低于30分钟，并做好记录； 四、每月工作 （一）每月至少一次对派驻行的库存现金（含自助设备）、重空凭证、质押物、代保管票据、票据底卡等重要物品进行检查，并登记《查库登记簿》； （二）每月检查派驻行各级领导是否按规定频率、规定方式，对机构库存现金、重空凭证、质押物、票据、票据底卡等重要物品进行检查并登记《查库登记簿》，是否按照规定频率定期查看监控录像并登记《重要会计事项检查登记簿》； 遇有“十一”、“春节”长假，应配合营业室主任对库存现金、重要空白凭证、质押物等进行突击检查； （三）按月比对核心业务系统与账户管理系统的单位结算账户信息是否一致，并做好核对记录； （四）按月核对核心业务系统、电子验印系统的数据与印鉴卡片实物是否相符，并做好核对记录； （五）对资料保管员专夹保管的客户网银签约维护、手机银行签约维护的申请书等资料每月至少进行一次检查，确保资料完整、不丢失，要素准确完整、签章齐全； （六）对资料保管员专夹保管的挂失业务申请书与挂失业务电子登记簿进行核对，确保资料完整、信息准确； （七）检查派驻行批量代发代扣业务。检查《代发代扣业务明细清单、磁介质、存款凭证等交接登记簿》，查看批量开立的存单/折/卡交付单位时是否有交接手续，登记办理接受存款凭证的单位经办人是否为单位授权书中的被授权人，批量开户业务手续是否合规； （八）检查派驻行柜员办理假币收缴业务流程是否合规、没收后是否及时移交给库管保管，是否及时登记手工登记簿、反假币系统；核对《假币收缴登记簿》、《假币收缴凭证》与《假币收缴代保管登记簿》信息记载是否相符等； （九）每月至少一次检查对外付出的现金（5元（含）以上），全部经过清分机清分，已清分的钞票全部存储冠字号码且可查询。检查时可从ATM中取出若干张纸币，登录冠字号码存储系统进行查询验证； （十）每月至少一次抽查一个柜员对外付出的款项是否夹有