20xx年企业差旅费报销管理制度范本.docxVIP

20XX年最新企业差旅费报销管理制度范本 一、办理程序 1、 出差人员必须事先填写 出差申请单”注明出差地点、事由、 天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。 2、 出差人员借款需持批准后的 出差申请单”填写 用款申请 单”列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核， 分管领导审批后方可借款。 3、 出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分 管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。 4、 审核人员根据签有分管领导考核意见的 出差申请单”和有效 出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。 5、 凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数