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《银行出纳工作职责》【工作职责】 〈〈银行出纳工作职责》文章正文： 1、 出纳工作。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有 价证券进进出出的一项工作。具体地讲，出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收 付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。 从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳工作。 2、 根据〈〈会计法》、〈〈会计人员职权条例》、〈〈会计人员工作规则》等法规，出纳员 具有以下职责： 按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。 出纳员应严格遵守现金开支范围， 非现金结算范围不得用现金收付； 遵守库存现金限额，超 限额的现金按规定及时送存银行； 现金管理要做到日清月结， 账面余额与库存现金每日下班 前应核对，发现问题，及时查对；银行存款日记账与银行对账单余额也要及时核对，如有不 符，立即通知银行调整。 根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始 凭证，再据以编制收付款凭证， 然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行 存款日记账，并结出余额。 按照国家外汇管理和对购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。 掌握银行存款余额不准签发空头支票，不准出租、出借银行账户为其他单位办理 保管库存现金和各种有价证券(如，