贸易公司财务管理制度(2).docx

贸易公司财务管理制度 1、 依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制 度》。 2、 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中 的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进 一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制 度。 财务管理细则 、财务工作岗位职责 （一）会计职责 1、 按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数 字准确、账目清楚、处理及时。 2、 发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的 整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报。 3、 会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工 作。 4、 完成部门主管或相关领导交办的其他工作。 （二）出纳职责 1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。 2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。 3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐 实相符。 二、现金管理制度 1、 所有现金收支由公司出纳负责。 2、 建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的《现金支 出证明单》、《现金收入证明单》逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结 出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。 3、 出纳收取现金时，须立即开具一式三联的《现金收入证明单》 ， 由缴款人在右