银行产品 固定资产贷款 固定资产贷款.ppt

银行承兑汇票 商业承兑汇票 1．中小企业适用，多发生在异地之间的结算，陌生或熟悉企业之间都适用 2．利率较低，一般高于同业拆借利率一定百分点，明显低于同期限贷款利率 3．票据可以多次跨区域流通 1．大型集团客户适用，且一般在本区域内使用，且多为关联配套企业之间使用 2．利率较高，一般稍低于贷款利率 3．一般流通仅限于出票人和收款人之间，很少出现多次背书转让情况 银行承兑汇票与商业承兑汇票的比较 商业汇票贴现融资——贴现流程 /v_show/id_XNTM2NzIxMTg4.html 银行承兑汇票主要贷款品种 敞口保证金银行承兑汇票 敞口保证金银行承兑汇票指保证金本金不足以覆盖票面金额等额的银行承兑汇票。对于银行来说，该业务属于授信业务，企业要向银行提交流动资金贷款时相应的申请文件。 相对与全额保证金银行承兑汇票，部分商业银行会根据敞口金额收取一定比例的敞口承诺费，因此敞口保证金银行承兑汇票手续费偏高，具体收费标准因行因企业而异。 银行承兑汇票主要贷款品种 银行承兑汇票贴现融资 买方付息贴现 根据贴现利息付息人的不同，可分为卖方付息贴现和买方付息贴现。 卖方付息贴现即通常所说的贴现。 买方付息贴现是票据持有人（卖方）将未到期的银行承兑汇票转让给银行，银行向买方收取贴现利息后，按票面金额将全款支付给持票人的一种票据业务。买方必须提供由其签章的承诺函，表明由其承担贴现利息。在实际操作中，也有买方、卖方、银行签订三方合作协议的情况。 银行承兑汇票主要贷款品种 “先贴后查”银行承兑汇票贴现 “先贴后差”银行承兑汇票贴现是持票人持有未到期的银行承兑汇票转让给银行，银行在核定的额度内，在票据“照票”核实前，先按票据金额扣除贴现日至汇票到期前一日的利息后付给持票人的一种授信业务。这种模式可以节约时间成本，简化办理手续，提高业务效率，企业及时获得资金融通。该业务通常针对银行的重点客户，适用于信用程度高、管理规范的客户。 银行承兑汇票主要贷款品种 代理贴现 代理贴现是指贴现申请人通过与其代理人、银行签订三方协议，委托其代理人在贴现银行代办票据贴现手续，贴现银行审核无误后，直接将贴现款项划付给贴现申请人的一种票据贴现业务。 该融资方案降低了票据异地传送费用，在买方付息贴现业务项下，买方代理持票人（卖方）办理贴现，买方可以有效的控制贴现利息成本，同时买方可以获得同现金付款一样的商业折扣。从买方的利益角度出发，将代理贴现业务与买方付息贴现捆绑，降低了财务费用。 银行承兑汇票主要贷款品种 银行承兑汇票包买 银行承兑汇票包买是指银行根据包买申请人（持票人）的申请，无追索权买入其持有的、由符合同业授信管理规定银行承兑的、以人民币计价的远期银行汇票的一种授信业务。 银行承兑汇票包买的特点: 买方的最终付款风险转由银行承担，在基础交易真实合法的基础上，银行对已支付的贴现款项无追索权。 卖方远期应收票据变为即期的现金收入，财务状况得到实质改善。 卖方资金周转率提高，便利资金周转 商业承兑汇票贷款品种 商业承兑汇票保贴贷款品种 商业承兑汇票保贴是指对符合银行规定条件的企业，以书函的形式承诺为其签发或持有的商业承兑汇票办理贴现，即给予保贴额度的一种授信行为。 商业汇票贴现产品查询 请四组同学分别查询： 中国工商银行网站 中国银行网站 广发银行网站 中国民生银行 请把四家银行公布的商业票据贴现产品品种写到黑板上，并对业务品种做分析。 商业汇票产品相关规定 1.商业汇票的使用范围 异地、同城或同一票据交换区域都可以使用商业汇票。 2.商业汇票的背书转让 商业汇票在付款期限内可以背书转让，但其转让背书必须是连续的。被背书人作为后手应对其直接前手背书的真实性负责。 商业汇票背书 图为商业汇票的转让背书和持票人做成委托收款背书及背书连续（该汇票出票时记载的收款人为天津市××公司） 商业汇票贴现存在的主要风险 承兑风险，票据到期企业无法兑付，迫使银行垫款而出现信用风险； 假票、克隆票识别难而出现的技术风险； 银行结算制度还不完善，遇到无理拒付而出现道德风险。这些情况严重制约了商业汇票市场的发展。 /v/b1890059614.html 案例 西安延长炼化有限公司为陕西省规模较大的炼化公司，年销售规模超过30亿元，公司大量采购成品油。公司的主要原油供应商是北京新兴石油有限公司。由于公司大量的从银行贷款，取得现金采购原油，因此财务费用一直较高，公司希望降低财务费用。 请根据客户提供的资料，进行分析，看能否为客户进行融资。 请分组进行案例展示。 固定资产贷款的特点 固定资产贷款需按国家投融资法规履行核准或备案程序。 固定资产贷款需按国务院规定自备一定比例的资本金，