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精选文档 审计问题整改工作暂行办法 一、目的 为了促进审计发现问题和提出的建议及时整改落实，提升管理执行力和执行效率，问题整 改工作规范化、程序化，建立从问题发现到整改全过程的管理闭环。 二、适用范围 本办法适用于 XX集团下属的所有管理总部、独立集团、独立公司、大区、子公司各部门管 理级以上人员。 三、审计问题整改闭环管理 定义：针对审计部门通过各渠道发现的问题， 被审计单位 / 个人接受以后， 或者未接受但提 出了变通形式的整改计划并与审计部门达成一致之后，纳入问题整改闭环管理机制，被审计部 门需将整改计划量化为行动目标，形成整改方案。 闭环管理环节 : 问题发现→责任确认→整改实施→整改跟踪→评价考核 四、问题整改主体及分工 1、整改部门及责任人 ，审计问题与部门相关，部门负责人为整改落实第一责任人；审计问 题与中心相关，被审计单位第一负责人作为整改落实第一责任人；审计问题与两个以上中心相 关，按审计部门与被审计单位共同协商确定的中心或部门负责人作为整改落实第一责任人。 2、跟进部门及责任人 ，内控中心管理审计部牵头， 各