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SAP用户操作手册-CO月结 作者 日期 版本 2011.06.02 10 教程目录 TOC \o 1-5 \h \z SAP用户操作手册-CO月结 1 \o Current Document 1. 概述 3 \o Current Document 费用报销 3 \o Current Document 非生产性成本中心费用结转 4 \o Current Document 关闭当月报工期间 OKP1 4 \o Current Document 生产性成本中心费用分割 KSS2 5 \o Current Document 生产性成本中心实际作业价格计算 KSII 8 \o Current Document 生产订单作业价格重估 CON2 11 \o Current Document 生产性成本中心尾差处理 18 \o Current Document 打开在制品期间 KKA0 20 计算在制品 KKAO 22 \o Current Document 计算差异 KKS1 25 \o Current Document 生产订单结算 CO88 30 \o Current Document 生产订单结算结果审核及尾差调整 F-02 41 关闭生产订单 COHV 43 \o Current Document 差异分析 46 \o Current Document 关闭CO期间OKP1 46 将期间费用结转入损益类科目 F-02 47 1. 概述 CO模块月结是CO模块重点工作之一，主要目的是将当月产品生产成本全部转入生产订 单，进而确定当月在制品和生产差异，同时对差异进行分析处理。主要工作步骤包括： 关闭当月报工期间 生产性成本中心费用分割 生产性成本中心实际作业价格计算 生产订单作业价格重估 生产性成本中心尾差处理 打开在制品期间 计算在制品 计算生产订单差异 生产订单结算 生产订单结算结果审核及尾差调整 生产订单关闭 差异分析 关闭co期间 将期间费用结转入损益科目 CO 月结前提 在进行CO月结前，必须确定以下几项容： ? 所有的费用报销业务已经完成账务处理 ? 费用分摊分配操作已经完成，辅助生产成本中心余额为 0 ? 当月所有生产性成本中心的生产报工已经完成 ? 当月的所有收发料业务处理完毕 ? 库存盘点业务处理完成 （原文：《CO-080 co月结流程》） 2 费用报销 费用报销系日常工作，必须在 CO或 FI月结前完成，详细操作步骤请参见 《SAP项目用户操作手册-FI-020 会计凭证管理》 3非生产性成本中心费用结转 这一步旨在将非生产性成本中心（这里仅指辅助性生产成本中心）费用结转到 生产性成本中心，亦即非生产性成本中心费用的分摊分配，详细操作步骤请参见 《SAP项目用户操作手册-CO成本费用分摊分配》 4关闭当月报工期间OKP1 每月第一天上午8点，财务成本会计关闭上月系统报工期间。使用事务代码 OKP1锁定 （选中）“ PRC:作业反冲”、“实际部成本分配”和“实际反向活动的分配”。 菜单路径: OKP1 -会计核算- 控制- 基于作业的成本核算- 环境- 期间锁定- 更改 OKP1 过程概述: 图 4.1-1 在图4.1-1界面中需要确定成本控制围（制品、独资、独资的成本控制围为 CN0Q公司 及来料厂的成本控制围为 HKO0）、会计年度、版本（0-实际、计划）等，然后点击 ，出现下 图： 0 0期囘锁定业; 编（11）羁到（⑥素绕住）帮助;H） 3 h ?闇閱 a? ss 園囲 @m 更改实际期段徴:编辑 衆结期间猱结业务 韶彼期冋 解轼业勞 成本扌迸d域会i+年豈PR「:作业反冲实际价格计算Choo州乙大陆成玄控制范国2011选中这三【页点对应的会H期间01□□实际不可分歆作业□□□□□□□期间束结N实阶甘筍买障评估少传输实际^态炸 成本扌迸d域 会i+年豈 PR「:作业反冲 实际价格计算 Choo州乙大陆成玄控制范国 2011 选中这三【页点对应的会H期间 01 □ □ 实际不可分歆作业 □ □ □ □ □ □ □ 期间束结 N实阶甘筍 买障评估 少传输实际^态炸 ps收到订单：自动确定 传凿介客分酎 再述融入 利息计茸（实時） 03 4 □ □ 买厢内部感本对酬 实际反同话动的議 □lay □IOIC 实師定朗垂记帐 实际咸本中心分雛 D6 □ □ O O □ □ □ □ □ □ o □ 09 10 11 14 15 □ □ □ □ □ LJ 图 2.1-2 在图4.1-2中，选中“ PRC:作业反冲”、“实际部成本分配”和“实际反向 活动的分配”对应的需要操作的会计期间，然后点击，保