营销公司费用报销管理办法.pdf

安徽省高速地产营销有限公司 费用报销管理办法 为了进一步规范财务管理，结合营销公司实际情况，现 对营销公司费用报销管理作如下规定： 一、费用报销的基本规定 （一）公司财务收支实行预算管理，各项支出必须严格 控制在董事会批准的年度预算计划范围内。 （二）各项支出要符合国家结算管理制度，不得违规支付。 （三）费用报销必须取得合法、合规原始票据 1.各类费用支出需取得符合税务部门要求的各项原始票 据，包括税务部门统一监制的发票、财政部门统一监制的收 据以及其他符合要求的单据。 2.发票的各项内容必须填写齐全、 清楚， 单位名称相符， 金额计算正确、大小写金额相符，票据不得涂改，并须加盖 开票单位印章（或财务专用章） 。 3、填写费用报销单，要求附各种必要的原始单据，包 括合同或协议、会议纪要、招待费申请单、接待通知单、出 差申请单、签报、入库单等。部分报销单视情确定是否需要 证明人、验收人签字。 （四）本办法中的有关名词解释： 1.高层管理人员：营销公司总经理、副总经理、总经理 助理。 2. 中层管理人员：营销公司部门负责人（正、副职） 、案 场负责人。 3.一般员工：除上述人员以外的其他人员。 二、差旅费借款及报销 （一）差旅费开支提倡勤俭节约， 严格标准， 超支自负， 特例特批。 （二）出差原则上不予借款； 出差时间 5 天 （含）以上， 且目的地是直辖市、省会城市和经济特区之外的欠发达地 区，使用信用卡不便的，可以根据实际需要按照“借款审批 流程”办理借款。差旅费借款总额不超过可预见的费用支出 金额，但最高限额为伍仟元。 （三）报支差旅费者必须在出差回来后二周内到账务办 理报销手续；超过一个月未报账，财务部门将直接在借款人 工资中扣除。 （四）员工出差乘坐交通工具不得突破以下标准： 1.高层管理人员：火车硬卧或动车组一等座，轮船二等 舱，汽车。乘飞机需经公司主要负责人批准，限乘飞机经济 舱。 2. 中层管理人员及一般员工： 火车硬座或动车组二等座， 轮船三等舱，汽车。特殊情况需乘飞机、卧铺、动车组一等 座和轮船三等舱以上的交通工具须事先经公司主要负责人 批准。对自晚八时至次日晨七时之间乘坐火车的且在车上超 过 6 小时以上的，可购硬卧车票。 3.对自晚八时至次日晨七时之间乘坐交通工具的且在交 通工具上超过 6 小时以上的，可增加一天出差补贴。 4.两人或多人共同出差， 乘坐交通工具标准就高不就低。 （五）每天出差住宿标准 地区类别 直辖市、 计划单列市、 其他 备注 人员类别 经济特区 省会城市 城市 高层管理人员 700 500 300 一个标准 中层及一般员工 600 400 200 间的费用 （六）两人以上共同出差，有条件的应住同一标准间， 报销一个标准间费用，住宿标准就高不就低。员工出差实际 住宿费低于规定标准的应据实报销，超支部分原则上由个人 承担，特殊情况经公司主要负责人书面批准后方可据实报 销。 （七）市区交通费报销标准 出差在外乘坐公交车的费用原则上实报实销；如果自带 车辆出差的，原