原始凭证的填制重点学习的复习总结模板计划模板练练习习题.docVIP

一、出纳工作基本情况 企业名称：北京同仁有限公司 企业类型：制造业，增值税一般纳税人 法人代表：金鼎 财务主管：索云旺 会 计：徐丽丽 出纳：万千 地址：北京市朝阳北路 18 号 二、出纳实训工作任务：根据系列经济业务填制齐全原始凭证。 业务 1. 2008 年 3 月 3 日，管理人员张山参加业务招待会，预借差旅费 3 000 元。 业务 2. 北京大力有限公司采购 A 材料一批，增值税专用发票上注明货款 20 000 元，增值税 3 400 元，价税款用转账支票支付。 业务 3. 3 日，向北京百发集团销售甲产品一批，价税款 585 000 元，收到转账支票 一张，开出进账单，将支票及进账单一并送交开户银行。 业务 4. 5 日，业务部业务员秦涛报销业务用车汽油费、过路费 800 元。 业务 5. 5 日，开出现金支票，从银行提取现金 3 800 元备用。 业务 6. 6 日，向北京商贸有限公司销售甲产品一批，货款 50 000 元，增值税 8500 元，收到 一张转账支票开出进账单送存银行。 业务 7. 10 日，张山报销差旅费 2 980 元，送交差旅费报销单一张及余款 20 元现 金，当即开给 062 号现金收据。