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江西工伤保险内部控制检查表模版 江西工伤保险内部控制检查表模版 江西工伤保险内部控制检查表模版 1 江西工伤保险内部控制检查表 填报单位(加盖单位公章)： 　 　 　 　 　 　 　 　　 　　 　 　 　　 　 　 填报日期：　 年 月 日 检查项目 序号 具体内容 检查情况 组织机构控制 1 业务经办、财务会计、信息管理和稽核岗位分别设立 2 严格执行货币、有价证券的保管与账务处理分离；空白凭证的保管与使用分离；资金收支的审批与具体业务办理分离；会计处理与业务经办、信息数据处理分离 3 初审与复核、稽核与业务经办等岗位设置体现不相容原则, 业务经办建立初审、复核、审批的岗位制约机制,严格实行授权管理 业务运行控制 4 参保登记、变更等手续完备、材料齐全 5 对终止参保人员待遇支付及时作出处理 6 保费缴费手续齐备、材料齐全 7 落实降费减负政策，及时调整费率 8 按规定进行费率浮动 9 收缴部门与财务会计部门按月及时对账 10 建立并严格执行社会保险待遇领取资格认证 检查项目 序号 具体内容 检查情况 业务运行控制 11 待遇审核、复核的手续完备、资料齐全 12 按规定及时调整工伤保险定期待遇 13 与工伤保险定点医疗机构（含康复机构）和辅助器具配置机构的资金结算手续完备 14 建立业务档案资料管理制，严格执行经办过程中涉及的相关资料的留存、立卷、归档和保管的规定 基金财务控制 15 定期核对凭证、账簿、报表，确保账证、账账、账表相符 16 建立会计档案管理制，按照规定对会计资料进行立卷、归档、保管 17 指定专人按月核对收入户、支出户、财政专户银行账户，取得银行对账单，编制银行存款余额调节表 18 建立票据管理制,设置收据和银行票据使用登记簿 19 收据和银行票据领用、购买、保管由专人负责，收据和银行票据领用和填开用途及范围按规定办理，按规定缴销、销毁并办理审批手续 20 建立印鉴管理制 21 银行预留财务专用章、人名章、票据由专人分别保管，收付款项所需印章分开保管 22 印章使用要符合规定的用途、范围，审批手续完备 检查项目 序号 具体内容 检查情况 信息系统控制 23 制定与业务流程相匹配的信息系统权限分配管理制 24 业务数据，参保人员、享受待遇人员、供养亲属基本信息完备 25 明确业务操作人员、系统维护人员的职责和权限 26 按信息系统操作流程的规定录入、修改、访问、使用、维护数据，并建立应急处理预案 27 业务系统与外部互联网实现安全隔离 内部控制的管理和监督 28 内控制要在单位内部公开并有效执行。有年及日常工作计划，工作记录、资料齐全 29 定期开展内部控制检查评估,并将检查情况及时反馈业务部门，报告主要领导，提出意见、建议并对发现的问题监督整改 30 梳理制定重点业务和岗位风险防控措施