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关于出差报销制度 第 PAGE \* Arabic 7 页 关于出差报销制度 篇一:关于出差报销制度出差报销制度 1. 目的 明确费用报销流程，加快报账速度，如实反映公司正常开支。 2. 适用范围 适合所有人员出差费用的报销。 3. 流程 3.1出差申请。无论是何种形式的的出差都必须有 《出差申请/总结表》。《出差申请/总结表》 按以下流程审批：个人申请→一级主管领导审核→二级主管领导批准。紧急情况下需超标准乘坐交通工具的，需在《出差申请/总结表》上一同申请。 3.2需要借款的根据批准后的《出差申请/总结表》和按《出差申请/总结表》相同程序审批过的《借支单》到财务部办理借款手续。 3.3经办人出差完毕后的5个工作日内，持正确填写的《差旅费报销单》、相应的《出差申请/总结表》、发票单据和有关部门领导审批的《出差申请/总结表》到财务部门报销差旅费。《差旅费报销单》需按下列程序审批：个人申请→部门审核→授权人（按公司财务授权审批权限规定）批准。 4. 差旅费报销标准 4.1地区分类 A类地区：北京、上海、广州、深圳、三亚。 B类地区：A类以外的外省省会（含直辖市）、青岛、厦门和大连。 C类地区：各省会以下地区。 4.2交通工具 a.不同岗位交通工具标准见附表一； b.超过以上交通工具标准但因其有价格折扣，且折 扣后价格仍在以上交通工具正常价格之内的，可以凭票在标准内报销； c.如工作需要超标准乘坐交通工具，必须事先经部门同意。未经申请或个人自愿超标准乘坐交通工具的，超过部分交通费由自己负担； d.乘坐各种交通工具的商业保险由个人负担。 4.3差旅费补贴标准 a.各地区各岗位员工每天差旅费标准见附表二； b.出差时间算头不算尾； c.公司派车的不再报销交通费； d.晚19点至次日凌晨7点超过6小时或白天连续乘车超过12小时方可乘坐硬席卧铺。未坐硬席卧铺只坐硬席座位可按硬座票价30%补贴，其它座位不予补贴； e.火车票订票费限报5元/张； f.出差到市区以外的农村，凭票报销长途车票，不再报销市内交通费，不报的士费和摩的费,特殊情况需总裁特批； g.伙食补贴构成：早餐20%、中晚餐各40%，补贴时扣除招待餐和因公接受接待餐费，按实际餐数补贴；途中补贴标准按出发地类别计算（以车票参考）。员工在长沙市内办事的视为正常上班，不按出差伙食补贴和报销住宿费，但在长沙市内办事时中午不能赶回公司午餐的可计发12元午餐补贴； h.不能提供当地当日住宿和长途交通费有效票据的。当天的费用不予报销或单项费用不予报销； i.选择最合适交通工具和路线从所在地前往目的地，绕路部分由个人承担； j.两名及其倍数同性别同行人员出差须每两人住一 间房，住宿费按级别较高人员标准报销； k.同一人在同一地方出差15天以上（含）的，住宿费按标准的80%报销，在同一地方出差一个月以上（含）的按60%报销，在同一地方出差两个月以上（含）的按50%报销；（与4.3.10不重复执行） l.负责工程管理的人员出差，工程工期在15天以上的，应租房住宿，由项目组统一凭票报销住宿费； m.出差在外4小时以内算0.5天，4～12小时算1天（以乘车计算）。 5. 外出人员招待客户标准 5.1特殊情况需要招待支出的，应填写《出差人员出差人员招待申请单》，报请主管领导批准，按不高于下列标准凭正规发票报销,招待标准作为报销时附件。 备注：餐费按补贴报销，住宿费在标准内凭发票实报实销，超标部分费用由自己负担。 5.2《出差人员招待申请单》上应注明招待事项、原由。 5.3营销、工程人员发生的招待支出应考虑投入产出效率，按销售净额费用比例进行总额控制，不得发生可有可无的招待支出。 5.4须提供正确开具的正规发票并加盖发票专用章，无票或发票不合规不予报销。 5.5发生招待餐的，参加人员当次伙食费不予补贴。 6. 工程人员参照工地报销制度报销费用。 7. 单据要求 7.1所有长途交通、住宿和招待费用均需凭票报销，交通和餐费补贴可按出差日期计发。 7.2无论何种原因，对方单位免费提供食宿的，不 再重发补贴和报销相关费用。 7.3填报交通费需准确填写交通工具起始日期、地 点、种类、票据张数和金额，须用行程简略图标示在《差旅费报销单》背面：如公司 → （2元）长沙汽车南站→（2元）公司。 7.4《差旅费报销单》必须按规定分类填写，不得随 意填写，不得挖涂刮改。填报日期为填写当天日期，不是业务发生日期。无法确定的费用明细可先用铅笔填写，不明白的地方可先向财务部门咨询。 7.5车票必须是正规打印车票，偏远地区确实无打印条件的可以用定额发票，但需售票员在票面划记或裁剪出实际发生金额。 7.6住宿、招待均需正规发票，发票内容书写或打印正确，需加盖发票专用章，有单位名