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公司资金管理办法 第一章 总则 第一条 为规范公司资金日常管理、使用，保证公司资金得到合 理运用和安全，根据《公司财务管理办法》及国家相关法律、法规， 制定本办法。 第二条 本办法规范公司资金的日常管理、计划、支付程序及违 规罚则。 第三条 本办法规范的资金指现金、银行存款、其他货币资金、 各类有价证券以及与资金收支有关的支票、发票等。 第四条 本办法适用于安徽企业电梯服务股份有限公司及其所 属分公司。 本办法所称“公司”系指公司，“分公司”系指公司所属分公司。 第二章 资金的日常管理 第五条 公司所有货币资金均由财务管理部门出纳岗位保管，其 他任何部门和个人不得擅自设立帐外资金。出纳人员不得兼管往来、 费用、稽核、档案保管等不相容岗位工作。对于公司内部相互使用资 金的，应按银行同期贷款利率支付资金占用费。 第六条 公司库存现金不得超过20000元的限额，超过部分由出 纳人员于当日及时交存银行。特殊情况需超限额储备的，必须经公司 分管财务工作的领导批准。 第七条 出纳人员对于当日货币资金收付业务，应于次日上午登 记货币资金日记账，并将账实核对相符，发现不符的及时报告并查明 原因。 第八条 出纳人员应编制货币资金周报表，报财务负责人、财务 总监、总裁、董事长，以便相关领导及时掌握资金状况，合理调度资 金。 第九条 财务负责人应于次月一日下午组织会计人员对当月库 存现金和有价证券实施盘点，并编制货币资金及有价证券盘点表，经 出纳、参加盘点的会计、财务负责人签字后附于当月最后一号记账凭 证后，以便查核。 第十条 独立核算单位只允许开设一个基本账户，其他账户的开 设必须经公司分管财务工作的领导批准。未经公司分管财务工作的领 导批准，除基本结算户外的账户，财务部门一律不得私自对外提供。 第十一条 公司预留银行的印鉴统一为法定代表人人名章和财 务专用章，并实行分开保管。其中：财务专用章由财务负责人保管， 法定代表人人名章由行政管理中心负责人保管。印章的使用按照公司 《印章管理办法》执行。 第十二条 财务负责人应于次月 3 号前指定会计人员将银行日 记帐与银行对帐单相核对，并编制“银行余额调节表”，经出纳、核 对的会计人员、财务负责人签字后连同未达账项原因说明置于当月最 后一号凭证后，以便于查核。 第三章 票据的管理 第十三条 本办法所称票据指各类支票、商业承兑汇票、有价证 券、税务发票、内部收据等。 第十四条 公司上述票据统一由出纳人员保管。出纳人员应按照 公司及国家相关制度规定分别设置购入、领用、作废、缴销明细登记 簿，详细、序时登记购入、领用、作废、缴销情况。按时兑付到期商 业汇票。 第十五条 公司使用的发票由经办税务工作的会计人员按需要 购买，其他票据由出纳人员购买。 第十六条 出纳人员不准签发没有资金保证的票据或远期支票； 不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据；不准未经公 司分管财务工作的领导批准无故拒绝付款。 第十七条 财务负责人应于次月1 日，组织人员对所有票据盘点， 并编制票据盘点表，经出纳、核对的会计人员、财务负责人签字后备 案。 第四章 资金的使用 第十八条 公司资金使用实行计划管理。公司各部门、各分公司 根据财务预算结合实际情况，应于每月25 日前编制下月资金收支计 划，详细载明资金收支项目和金额，经部门负责人、分管领导（或单 位负责人）签批后报公司财务管理部门审核汇编。公司财务管理部门 应于28 日前将汇编的资金收支计划经财务负责人、分管财务工作的 领导、总裁、董事长批准后(独立核算的分公司暂无需公司批准)下发 各部门、各分公司执行。 第十九条 资金支出审批程序： （一）月度计划内资金支出，由经办人填制资金支付申请单并签字， 单笔资金在2万元以内（含）按下列程序审批，超过2万元的还需董事长 或董事长授权人审批： 部门负责人→分管领导→审核会计→财务负责人→总经理 （二）月度计划外资金支出，由经办人填制资金支付申请单并签 字，按下列程序审批： 部门负责人→分管领导→会