学校任期经济责任审计工作底稿[共25页].docVIP

PAGE 1 {财务管理内部审计}学校 任期经济责任审计工作底 稿 附件二：审计文书送达回证 编号： 审计文书送达回证 受送达部门或人 发送部门 审计项目 文书名称 页数 送件人 收件人 收件日期 送达地点 备注： 附件三：审计立项书 编号： 审计立项书 审计项目 被审计单位 立项依据 审计的主要内容： 审计机构负责人：经办人：年月日 主管审计领导批示： 负责人签字： 年月日 附件四：任期内单位重大事项决策情况表 编号： 任期内单位重大事项决策情况表 被审计单位名称（盖章）： 决策 决策项目投 实施 入资金（万 决策 决策 决策项目 资金 是否办理 决策 来源 政府采购 效果 说明 日期 程序 时间 元） 被审计单位负责人：填表人：填表日期： 填表说明：本表所指的“决策”均为“重大经济决策”。“重大经济决策”是指对单位的 经济发展有重大影响的决策行为,如扩大招生、提高学杂费标准、对外投资、重 大基建、维修、大宗物资采购等。 附件五：被审计单位基本情况表 （一） 非独立核算单位基本情况表 编号： 被审计单位基本情况表 （非独立核算单位使用） （单位盖章） 被审计单位名称 职务 主要负责人 职务 财务负责人 联系电话 单位职责 经费来源（或经 济业务范围） 人 其中：教师（教学部门）：人 教辅人员（教学部门）：人 正式工（非教学部门）：人 临时工：人 教职工总人数 班 其中：级班人 人 级班人 级班人 级班人 教学班数及学生 人数（教学部门） 其他办班情况 备注 负责人：填表人：填表日期： 附件六：经济责任审计计划表 编号： 经济责任审计计划表 被审计单位及被 审计领导干部 审计目的 审计范围 审计重点 审计实施时间 审计组构成 其他情况说明 审计机构负责人 审批意见 编制人：编制日期： 附件七：审计工作方案 编号： 审计工作方案 被审计单位及被 审计领导干部 审计方法 审计程序 准备阶段： 实施阶段： 报告阶段： 计划工作时间 审计人员分工 审计机构负责 人审批意见 编制人：编制日期: 附件八：审计通知书 编号： 审计通知书 ×审通[××××]×号 关于对×××同志在（被审计单位）任（职务：处长、院长、主任、所长、经理、 董事长、厂长等）期间的经济责任进行审计的通知 （被审计单位名称）： 根据（组织部门、纪检监察部门）的委托,决定派出审计组,自××××年×× 月××日起,对×××同志自××××年××月至××××年××月在你单位任（职务）期间的 经济责任进行就地（或报送）审计,审计内容为单位财务收支的真实性、合法性、 效益性,以及个人履行经济责任、遵守财经纪律、廉洁自律情况,必要时可追溯 到其他年度或延伸审计有关单位。请予积极配合,提供必要的工作条件。 请你单位于审计开始日提供领导干部经济责任审计有关资料,并请通知××× 同志（被审计领导干部）于审计开始日 5 日内向审计组提交述职报告。 审计组长： 成员： 附：（一）领导干部经济责任审计提供资料清单 （二）被审计领导干部述职报告内容要求 审计机构（盖章） ××××年××月××日 抄送：被审计领导干部、财务部门 附：（一）被审计单位提供资料清单 1．非独立核算部门处级领导干部经济责任审计提供的资料： （1）任期内部门内部财务经济方面的管理制度； （2）任期内历年与财务收支和经济活动相关的资料（包括重大经济事项的 决策、相关会议记录及经济合同或契约等）; （3）任期内部门历年财务预算及执行情况； （4）任期内部门负责的专项支出项目实施情况（反映过程、结果和效果的 有关资料）； （5）任期内部门创收（或办班）情况明细表； （6）任期末各种财产物资盘点表、债权债务清理明细表； （7）任职前后有关经济遗留问题的专门材料； （8）任期内有关经济监督部门及检查机构作出的重大事项检查结果、处理 意见及纠正情况资料； （9）任期内有关社会审计机构出具的审计报告、验资报告、资产评估报告 及办理单位合并、分立、清算事宜出具的报告等； （10）审计机构认为需要的其他资料。 2．独立核算单位处级领导干部经济责任审计提供的资料： （1）企业内部制定的财务规章制度和内部控制制度； （2）任期内审计单位在银行和非银行机构设立的全部账户的情况,包括已 注销的账户； （3）企业章程、有关内部机构设置、职责分工情况； （4）任期内历年资产经营计划和经济指标完成情况； （5）任期内历年财务报表、账簿、根据等会计资料； （6）任期内重大投资项目及实施结果,对外投资项目明细表； （7）任期内全部契约书及经济合同； （8）任期末各种财产物资盘点表、债权债务清理明细表； （9）任期内重大经济事项的决策材料及相关会议记录； （10）任职前后有关经济遗留问题的专门材料； （11）任期内有关经济监督部门及检查机构作出的重大事项