科大讯飞控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明 2.pdf

控股股东及其他关联方 资金占用情况专项说明 安徽科大讯飞信息科技股份有限公司 会审字【2011 】3182 号 华普天健会计师事务所(北京)有限公司 二〇一一年一月二十六日 1 会审字[2011]3182 号 关于安徽科大讯飞信息科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明 安徽科大讯飞信息科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了安徽科大讯飞信息科技股 份有限公司（以下简称 “贵公司”）2010 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负 债表，2010 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益 变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并于2011 年1 月26 日签发了会 审字[2011]3180 号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号文）的要求和深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第4号—年度报告 披露相关事项》，贵公司编制了后附的2010年度贵公司控股股东及其他关联方资金 占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责 任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2010 年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一 致。除了对贵公司实施 2010 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审 计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公 司的控股股东及其他关联方资金占用情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一 并阅读。 2 本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得 用作任何其他目的。 华普天健会计师事务所 中国注册会计师：何本英 （北京）有限公司 中国注册会计师：吴小燕 中国·北京 中国注册会计师：胡乃鹏 二○一一年一月二十六日 3 安徽科大讯飞信息科技股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位： 安徽科大讯飞信息科技股份有限公司 单位：人民币元 2010 年度占 2010 年度偿 占用方与上市公 上市公司核算2010 年期初占 2010 年期末占 占用形 资金占用方类别 资金占用方名称 用累计发生 还累计发生 占用性质 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 用资金余额 成原因