风险管理基础重点笔记.pdfVIP

第一章：风险管理基础 1、风险的含义：未来结果出现收益或损失的不确定性。 2、风险与收益的关系：没有风险就没有收益。 3、风险与损失的关系：损失是一个事后概念反映的 风险事件发 生后所造成的实际结果，而风险却是一个明确的事前概念。 4、商业银行本质就 经营风险的金融机构，以经营风险为其盈 利的根本手段。风险管理与商业银行经营关系主要体现在： 1.承担和管理风险是商业银行的基本职能 2.风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式 3.为商业银行风险定价提供依据 4.为商业银行创造价值。健全的风险管理体系具有：自觉管理、 微观管理、系统管理、动态管理等功能。 5.风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。 5、资本金规模和商业银行风险管理水平决定其风险承担能力。 6、商业银行面临的主要风险： 信用风险（债务人事交易对手未能履行合同所规定的义务或信 用质量发生变化）市场风险（金融资产价格和商品价格的波动给商业银 行表内头寸、表外头寸造成损失的风险）操作风险、流动性风险、国别 风险、声誉风险、法律风险、战略风险 7、商业银行风险管理的五种主要策略：风险分散、风险对冲、风 险转移、风险规避、风险补偿 8、商业银行资本的作用主要体现在： 1.为商业银行提供融资 2.吸收和消化损失 3. 限制业务过度扩张和风险承担，增强银行系统的稳定性 4.维持市场信心 5.为风险管理提供最根本的驱动力 9、商业银行资本分为：核心资本和附属资本 核心一级资本：无条件用来吸收损失的资本工具，永久性、清 偿顺序排在所有其他融资工具之后。包含：实收资本或普通股、资本公 积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本 可计入部分。 其他一级资本：包括：其他一级资本工具及其溢价、少数股东资 本可计入部分 二级资本：在破产清算下可用于吸收损失的资本工具。受偿顺 序列在普通股之前、在一般债权人之后，不带赎回机制，不允许设定 利率跳升条款，收益不具有信用敏感性特征，必须含有减计或转股条 款。包括：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少 数股东资本可计入部分。 10、银监会 2012《商业银行资本管理办法试行》四个层次监管资 本要求： 1.最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本 充足率分别为 5%、6%、8% 2.储备资本要求和逆周期资本要求，包括 2.5%的储备资本要求 和 0～2.5%的逆周期资本要求 3.系统重要性银行附加资本要求为 1% 4.针对特殊资产组合特别资本要求和针对单家银行的特定资本 要求，即第二资本要求。 11、经济资本：又称风险资本，是商业银行在一定的置信水平下， 为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金， 银行抵补风险所要求拥有的资本。经济资本的重要意义在于强调资本 的的偿占用。 12、经济资本作用：提高风险管理水平；有助于商业银行制定科学 的业绩评估体系。 13、经风险调整的资本收益率（RAROC） 14、绝对收益率 15、百分比收益率 16、方差和标准差 17、正态分布 18、如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随 着各资产的相关系数有所不同。假设其他重要条件不变，当各资产间 的相关系数为正时，风险分散效果较差：当相关系数为负时，风险分散 效果较好。 19、商业银行以“安全性。流动性。效益性”为经营原则，实行“ 自主 经营，自担风险，自负盈亏，自我约束” 20、杠杆率与资本充足率在反映银行风险状况方面是互补的。 第二章：商业银行风险管理基本架构 1、公司冶理：在所有权、经营权分离的情况下，为解决委托—代 理关系而提出的董事会，高级管理层的组织体系安排和监督制衡机制。 2、公司冶理目的：解决所有者和经营者之间矛盾肯利益冲突，确 保公司永续以展和价值最大化。核心是有效激励与约束机制的建设。 3、银行业公司冶理特征：