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湖南农业大学东方科技学院课程论文 学 部 班 级 ： 姓 名： 学 号： 课程论文题 目：浅析商业银行信用卡风险及策 课程名称：金融会计 评阅成绩 ： 评阅意见 ： 成绩评定教师签名： 日期： 月 日 浅析商业银行信用卡风险及策略 摘 要: 随着信用卡业务的长足发展和信用卡业务的不断增 长，信用卡业务中的风险频率也随之增长，对发卡行、特约商户、持 卡人之 间造成的损失也越来越大，风险中的 问题也日渐严重。发 卡行中的风险主要是自身的 问题，发卡行是一切 问题的源头，银 行自身操作上的漏洞为信用卡 法人员提供了机会，导致风险的 不断发生，银行应加 强信用卡的风险的管理，加强法律法规的监 管，提高员工的综合素质，以防止 法违规的现象发生，提高发卡 行的权利，使之能正常的、高效的、合法的经营。 关键词: 商业银行 信用卡 风险 策略 信用卡业务在西方发达国家已经有百余年的发展历史，而对我国 银行业而言，还是一项新兴的业务，业界普遍存在对其特殊性认识不 够，对其风险管理重视不足的问题，从而在一定程度上制约着国内信 用卡业务发展。信用卡的风险管理和银行其他业务既有共通点，又有 其特殊性、复杂性。随着我国金融体制改革的不断深入，国内金融市 场的不断开放，以及外资银行对我国信用卡业务的介入，信用卡市场 的竞争也变得越来越激烈。随着信用卡业务的不断发展，信用卡风险 逐渐体现出涉及面广、风险种类多样、危害性大的特点 。因此，有效 地降低成本，增加收益是信用卡风险管理的宗旨，对信用卡风险进行 管理就显得尤为重要。 一、商业银行信用卡风险业务及其特点 （一）信用卡业务风险 信用卡业务风险是指信用卡在发行或使用过程中发生经济损失 的可能性。信用卡在我国兴起和发展的时间不长，信用卡风险管理目 前仍处在探索阶段，对信用卡风险的内涵一般有两种解释 ：一种是发 卡机构为实现信用卡经营收益性，在信用卡发卡过程中，运用系统规 范方法，对信用卡风险进行识别、衡量、分析、处置的活动过程。另一 种是信用卡以发卡机构为防止和减少信用卡资金损失，在经营管理中 对可能产生的静态及动态风险采取有效的预防、控制、分散及转移等 多种措施，保障信用卡资金安全和获得最大效益的活动过程。 （二）信用卡业务风险的特点 1．风险的潜在性 信用卡持卡人主要是个人，出于竞争等因素的考虑，目前发卡机 构通常采用“免担保”的发卡方式，吸引潜在持卡人，这很大程度上依 赖于持卡人的个人信用来保证信用卡业务的安全性。由于我国尚未建 立起完善的个人诚信体系，人们对信用还停留在道德范畴，失信现象 普遍存在，对失信的惩戒机制和力度与失信行为不相匹配，失信成本 远远低于失信收益。另一方面，一个人的信用状况也并非一成不变， 也可能会随着个人道德标准、个人经济状况以及环境等因素的变化而 发生改变，因此信用卡风险的潜在性不容忽视。 2．风险的滞后性 贷记卡具有“先消费，后还款”的特点，决定了贷记卡持卡人无须 预先存款即可刷卡交易。同时根据贷记卡业务惯例，持卡人有一定期 限的还款免息期(一般为 50 天)。在免息期内，发卡银行无法完全监控 持卡人的还款意愿和还款能力，只有在贷款逾期进入催收阶段后，银 行才能真正确定风险损失的程度。因此信用卡风险具有一定的滞后 性，需要在一定时间以后才能逐渐暴露出来。 3．风险的复杂性 信用卡风险产生的因素较为复杂，仅因欺诈因素引致的风险就包 括伪卡骗、伪冒申请、卡片遗失、盗用账户、未达卡、网上黑客等多种 类型，而形成这些欺诈风险的原因也不尽相同，风险构成比较复杂，形 成原因各种各样。 二、信用卡风险的类型 （一）信用风险 1、恶意透支。恶意透支是最常见的、最隐蔽和最难防范的信用卡 犯罪手段。 2、谎称未收到货物而拒绝还款。即在收到货物后提出异议，谎称 从未进行交易或者有交易但没有收到货物而拒绝还款。 3、虚假挂失。假装信用卡丢失，利用办理挂失手续到商