目标成本方案.docVIP

电站锅炉内部检验现场检验记录 电站锅炉内部检验现场检验记录 页脚内容 PAGE页脚内容 电站锅炉内部检验现场检验记录 页脚内容 项目目标奖励办法 1、目的 1.1为了进一步完善集团激励体系，充分调动员工积极性，促进员工与集团共同发展，促进集团业绩长期、稳健和持续发展，特制定本制度。 2、范围 本制度适用于集团各中心（办）、项目部，分子公司及物业公司自行制订，报集团公司审批后实施。 3、原则 3.1市场导向原则:体现市场的合理先进水平，并且确保目标利润的实现，遵循“适度从紧”的原则。 3.2动态控制原则:项目工程已发生成本必须及时与目标成本进行比较并纠偏，确保项目工程总成本在目标控制范围内。 3.3以分工不同，奖励种类及奖励的人员不同原则 4、组织机构 4.1 董事长办公会为房地产公司激励方案的最高决策者，负责审议、批准激励计划的实施、监督、变更和终止； 4.2集团各中心负责本中心的责任目标的编制，参与项目目标成本会审； 4.3成控中心负责汇总编制项目目标成本，负责编制《目标成本》、《目标成本修订审批表》及《工程项目动态成本月评估分析表》。 4.4总裁办负责编制分析《项目责任动态成本月评估分析表》。 4.5行政人力中心负责编制具体奖金分配方案。 4.6审计检察中心负责监督、抽查各中心执行情况的检查； 4.7董事长负责各类目标成本、奖金分配方案的审批。 5、目标成本定义 5.1项目目标成本是集团根据生产与经营的情况预先确定的，在一定的时期内和经过努力所要实现的成本目标，包含已发生或预计要发生的成本，是集团董事长对项目成本的整体授权；也是项目成本的控制线。 5.2投资决策拿地编制的目标成本为“项目目标成本1.0”版； 5.3项目方案设计阶段、初步设计和施工图设计阶段目标成本为“项目目标成本2.0”版 5.4项目开工前、施工图版本目标成本为“项目目标成本3.0”版 5.5.4 目标成本范围包括管理费、报建费、土地成本、建安成本、配套成本、直接成本、间接成本、税金等与之项目有关的成本组成。 6、项目工程目标成本修正范畴 6.1《项目目标成本3.0》版审批后，将上传至ERP系统，相应的项目工程目标成本一旦实施，除以下原因外不得随意变更: a.?市场变动引起项目定位发生变化; b.?政策变动; c.?特殊地质情况处理; d.?规划条件变化; e.?其他不可预见情况; 发生上述原因时可由项目公司估算调整将引起的成本变动，申报《目标成本修订审批表》。 6.2成控中心提交《目标成本修订审批表》后，由成控中心会同设计、营销、工程、总裁办等部门10个工作内对目标成本调整的合理性进行审定，并形成书面意见报董事长审批通过后作为项目目标成本基础数据，并录入集团ERP系统后予以实施。 7、项目目标成本的执行 7.1为反映项目成本的动态情况，成控中心对照ERP系统与相关模块中的项目预算成果、对合同范围调整产生增减工程预算、设计变更、现场签证、材料调差、结算成本等数据纳入项目工程动态成本管理工作台账。每月10号前编制《工程项目动态成本月评估》表通报各中心。反映各成本科目的变化情况并详细说明原因。 7.2总裁办每月第一个工作会议将分析通报各中心目标成本执行情况，总结无效成本，提出成本控制建议。 7.3项目工程完工楼三个月内，须完成各项工程成本结算工作，由成控中心组织工程管理中心一个月内完成实际工程成本数据汇总、统计工作，根据实际工程成本数据，对比目标成本、可修正目标成本、董事长授权经营班子可调整目标成本与工程不可预见成本，评估、分析、总结相关成本数据并对项目工程成本管理过程提出建议或意见，出具成本分析报告，上报集团董事长。 8、各中心责任目标成本的考核 8.1各中心严格执行会审后的责任目标成本，由总裁办每月对各中心目标成本执行情况进行通报《项目动态成本月评估》表对比分析执行情况及差异情况分析，各中心责任目标成本纳入绩效考核范围，实施月度绩效考核。 8.1.1开发报建部：土地出让合同、报批报建费用明细； 8.1.2设计研发中心：实施方案设计图纸及规划指标、建造标准与材料部品标准； 8.1.3工程项目部：钢筋、砼、砌体等结构指标； 8.1.4成控中心：招投标合约指标，动态成本、现场签证； 8.1.5行政人力中心：人事行政及管理费用； 8.1.6项目营销部：景观分区建议，营销费用计划； 8.1.7财务管理部：资本化利息计算依据、管理费用计算依据。 9、分配及奖励标准 9.1确定后的“项目目标成本3.0”作为目标成本控制奖励的依据。 9.2在计划工程量和施工项目不变的情况下，相比目标成本节支的部分按照比例给予奖励。 9.3目标成本节约部分奖金的分配原则，工程、设计、成本享有奖励部分的65%的奖励，其它各中心享有奖励部分的35%的奖励。 9.4