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2020年万科董事会审计委员会实施细则 第一章 总则........................................................................................ 2 第二章 人员组成 ................................................................................ 2 第三章 职责权限 ................................................................................ 3 第四章 议事规则 ................................................................................ 4 第五章 附则........................................................................................ 6 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，加强公司的内部控制，确保董 事会对管理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和 国公司法》《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称“《香 港上市规则》”）、《上市公司治理准则》《公司章程》及其他有关 规定，万科企业股份有限公司（简称“公司”）特设立董事会审计委员 会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会的专门委员会，对董事会负 责，依照《公司章程》和董事会授权履行职责，专门委员会审议的提 案应当提交董事会审议决定。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名非执行董事组成，其中独立董事 二名，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士，另外一名独立董 事应具备金融、会计、管理、经济或房地产等专业背景。法律法规、 证券交易所规则、其他规范性文件及《公司章程》对于审计委员会委 员资格另有规定的，从其规定。 第四条 审计委员会委员由董事会主席或者二分之一以上独立董 事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事委员担任，且应 当为会计专业人士，负责主持委员会工作；召集人由委员会全体委员 三分之一以上提名，由全体委员过半数同意选举产生。 召集人不能履行职务或不履行职务的，由半数以上委员推举一名 独立董事委员代为履行职务。 第六条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连 选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资 格；董事会可以审议终止审计委员会委员资格。审计委员会人数不足 时，需根据上述第三至第五条规定补足。 第七条 审计委员会下设工作小组为日常办事机构，负责日常工 作联络和会议组织等工作。 第三章 职责权限 第八条 审计委员会的主要职责为： （一） 提议聘请或更换外部审计机构； （二） 监督公司的内部审计制度及其实施； （三） 负责内部审计与外部审计之间的沟通； （四） 审核公司的财务信息及其披露； （五） 审查公司的内控制度； （六） 检查和评估公司风险管理系统； （七） 负责法律法规、证券交易所规则、《公司章程》规定、 股东大会和董事会授权的其他事项。