江临中学现金管理制度.docVIP

DAO KE ER WANG LUO KE JI YOU XIAN GONG SI为美好的明天加油 DAO KE ER WANG LUO KE JI YOU XIAN GONG SI 为美好的明天加油 少年强，则国强第 PAGE 1 少年强，则国强 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 1 页 江临中学现金管理制度 　　　　江临中学现金管理制度 　　　　一、严格执行上级有关部门的现金管理制度和有关规定。 　　　　二、按规定标准使用现金，1000元以上原则上实行转账、电汇。 　　　　三、收取现金必须出具财政统一监制的票据，不得使用白条收取现金。 　　　　四、学校收取现金由总务处统一管理，其他处室不得收取现金，以杜绝小金库的产生。违者按上级有关文件精神处理，直至追究法律责任。 　　　　五、现金储存不得超过银行核定限额，不得座支，收入及时入账，严禁形成帐外公款。 　　　　六、借支公款，必须填写学校规定的票据，公款不得借给私人，不得挪用公款或白条抵库。 　　　　七、业务人员办理现金支付业务时，认真审核原始凭证，原始凭证必须具备日期、品名、数量、金额、单位等五要素，以及经手、验收手续是否符合财务制度，审批人签名慎防涂改、伪冒，若有不符，财务人员应当拒绝支付。